美克家居(600337)是高端家具零售龙头,2021年步入快速发展期。公司发布《2021年员工持股计划(草案)》等相关文件,旨在充分调动公司核心骨干员工的积极性,建立和完善利益共享机制,促进公司健康可持续发展。预计2020-2022年,公司实现营收45.02/ 60.32/ 72.79亿元,净利润3.01/ 5.09/ 6.52亿元,对应EPS 0.18/0.31/0.40元/股。我们看好美克家居作为全球高端家具零售赛道中的稀缺标的,同时作为国内实木家具制造的龙头企业,维持“买入”评级。