良品铺子：2020年第一季度报告（修订后）

2020年第一季度报告 1 / 27 公司代码：603719 公司简称：良品铺子 良品铺子股份有限公司 2020年第一季度报告 二零二零年四月 2020年第一季度报告 2 / 27 目录 一、 重要提示 ............................................................ 3 二、 公司基本情况 ........................................................ 3 三、 重要事项 ............................................................ 7 四、 附录 ............................................................... 10 2020年第一季度报告 3 / 27 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人杨红春、主管会计工作负责人江慧及会计机构负责人（会计主管人员）吴会保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第一季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 3,725,050,915.96 3,831,694,633.59 -2.78 归属于上市公司股东的净资产 1,924,446,943.46 1,415,594,335.65 35.95 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 59,954,403.15 71,659,367.53 -16.33 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） 营业收入 1,908,931,177.93 1,832,679,496.12 4.16 归属于上市公司股东的净利润 87,979,426.00 109,198,670.48 -19.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 73,081,277.25 76,237,185.22 -4.14 加权平均净资产收益率（%） 4.17 9.65 减少5.48个百分点 基本每股收益（元/股） 0.24 0.30 -20.00 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.30 -20.00 2020年第一季度报告 4 / 27 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -150,319.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,425,577.65 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,383,481.60 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 2020年第一季度报告 5 / 27 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,356,973.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） -6,061.67 所得税影响额 -4,397,555.60 合计 14,898,148.75 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 28,596 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 期末持股 数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 宁波汉意投资管理合伙企业（有限合伙） 149,575,594 37.30 149,575,594 无 0 境内非国有法人 达永有限公司 121,496,526 30.30 121,496,526 无 0 境外法人 珠海高瓴天达股权投资管理中心（有限合伙） 18,540,127 4.62 18,540,127 无 0 境内非国有法人 HH LPPZ（HK）Holdings Limited 18,000,144 4.49 18,000,144 无 0 境外法人 宁波艾邦投资管理有限公司 14,399,838 3.59 14,399,838 无 0 境内非国有法人 宁波良品投资管理有限公司 11,970,120 2.99 11,970,120 无 0 境内非国有法人 宁波高瓴智远投资合伙企业（有限合伙） 10,260,000 2.56 10,260,000 无 0 境内非国有法人 宁波汉亮奇好投资管理合伙企业（有限合伙） 3,939,413 0.98 3,939,413 无 0 境内非国有法人 2020年第一季度报告 6 / 27 宁波汉林致好投资管理合伙企业（有限合伙） 3,939,413 0.98 3,939,413 无 0 境内非国有法人 宁波汉宁倍好投资管理合伙企业（有限合伙） 3,939,413 0.98 3,939,413 无 0 境内非国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF） 1,821,145 人民币普通股 1,821,145 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 580,505 人民币普通股 580,505 中国建设银行股份有限公司－兴全多维价值混合型证券投资基金 523,280 人民币普通股 523,280 戴银苑 500,000 人民币普通股 500,000 中国建设银行股份有限公司－博时回报灵活配置混合型证券投资基金 445,995 人民币普通股 445,995 徐永才 440,000 人民币普通股 440,000 王强 421,900 人民币普通股 421,900 全国社保基金四一四组合 305,398 人民币普通股 305,398 吴昌 300,000 人民币普通股 300,000 蔡宏基 300,000 人民币普通股 300,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）宁波汉意投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波良品投资管理有限公司、宁波汉亮奇好投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波汉林致好投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波汉宁倍好投资管理合伙企业（有限合伙）系一致行动人。 （2）宁波汉意投资管理合伙企业（有限合伙）的大股东杨红春担任宁波良品投资管理有限公司的执行董事和法人代表人，担任宁波汉亮奇好投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波汉林致好投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波汉宁倍好投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人。 （3）宁波汉意投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人之一杨银芬担任宁波良品投资管理有限公司的监事。 （4）珠海高瓴天达股权投资管理中心（有限合伙）、HH LPPZ（HK）Holdings Limited、宁波高瓴智远投资合伙企业（有限合伙）系一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2020年第一季度报告 7 / 27 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 资产负债表项目变动说明 单位：元/人民币 报表项目 本报告期末 上年度末 变动比例（%） 变动原因 交易性金融资产 72,124,931.51 不适用 本期为期末未到期赎回的理财余额，上年年末理财全部到期赎回。 应收账款 179,802,090.13 258,523,157.41 -30.45 主要为线上应收销售款减少 存货 562,311,124.60 970,818,284.66 -42.08 随着销售季节性波动减少备货 在建工程 16,238,051.27 8,981,401.08 80.80 本期产业园一期工程项目增加投入 应付票据 234,308,469.73 579,305,456.20 -59.55 主要为票据到期兑付，本期和供应商结算减少了票据支付比例，同时采购需求减少，导致期末余额减少 应付账款 584,193,833.52 911,421,028.14 -35.90 主要为季节性备货波动，采购金额减少，导致应付货款余额减少 预收款项 515,637.25 150,635,779.93 -99.66 本期按新收入准则，将预收款项调至合同负债，未调整上年年末数 合同负债 139,914,140.56 不适用 本期按新收入 2020年第一季度报告 8 / 27 准则，将预收款项调至合同负债，未调整上年年末数 其他流动负债 8,519,409.62 不适用 本期按新收入准则，将预收款项对应税金调至其他流动负债，未调整上年年末数 资本公积 798,053,956.19 418,180,774.38 90.84 本期公司上市首次发行新股的溢价金额 利润表项目变动说明 单位：元/人民币 报表项目 本报告期 上年同期 变动比例（%） 变动原因 财务费用 -2,397,258.97 -1,623,211.64 不适用 本期银行存款增加，利息收入增加 其他收益 17,425,577.65 36,685,342.76 -52.50 本期收到的政府补助减少 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 124,931.51 1,420,164.38 -91.20 本期期末未赎回的理财余额减少，对应的预期收益减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,173,391.86 -9,148,508.81 不适用 本期末应收账款余额比期初大幅减少冲回坏账准备较多；按新金融工具准则的信用风险评估原则，去年同期对已处于停业状态的供应商的难以收回的应收账款全额计提坏账准备。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 826,956.46 589,651.92 40.24 本期期末存货余额相比期初减少幅度比去年同期增加，导致冲回存货跌价准备较同期增加 2020年第一季度报告 9 / 27 资产处置收益（损失以“－”号填列） 61,621.31 127,333.89 -51.61 本期固定资产处置收益较同期减少 营业外支出 3,611,659.87 197,990.55 1724.16 本期增加新冠肺炎相关捐赠支出 少数股东损益（净亏损以“-”