海南椰岛：海南椰岛2003年第三季度报告

海南椰岛股份有限公司2003年第三季度报告 1海南椰岛股份有限公司 2003年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 董事刘益谦因公请假，委托董事王光新投票。董事谢庄因公请假，委托董事王光新投票。董事于宏英因公请假，委托董事王光新投票。董事曹凤岐因公请假，委托董事张春昌投票。 1.3 本季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长张春昌先生、总经理兼财务负责人刘建国先生及财务部经理陈辉林先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 海南椰岛 变更前简称（如有） 股票代码 600238 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王光新 王国盛 联系地址 海南省海口市世界贸易中心F楼2004房 电话 0898-68520319 0898-68520135 传真 0898-68520851 0898-68520851 电子邮箱 hainyedao@163.com hainyedao@163.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 总资产 1,240,345,419.55 993,273,440.93 24.87 股东权益（不含少数股东权益） 476,373,201.88 446,606,110.95 6.67 每股净资产 2.870 2.690 6.69 调整后的每股净资产 2.843 2.688 5.77 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金—— -168,920,594.14 —— 海南椰岛股份有限公司2003年第三季度报告 2流量净额 每股收益 0.076 0.185 65.22 净资产收益率 2.64% 6.46% 55.29 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.72% 6.55% 25.35 非经常性损益项目 金额 营业外收入 218,709.45 营业外支出 654,421.44 对所得税影响 -19,598.92 合计 -416,113.07 2.2.2 利润表 合并利润表 编制单位：海南椰岛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年7-9月 2003年1-9月 2002年7-9月 2002年1-9月 一、主营业务收入 328,333,719.14647,345,186.07 66,064,359.93 240,989,139.41 减：主营业务成本 268,983,255.67488,665,758.49 24,046,301.15 87,162,890.13 主营业务税金及附加 4,444,315.0911,413,641.37 7,238,074.04 26,210,759.49 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 54,906,148.38147,265,786.21 34,779,984.74 127,615,489.79 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）268,901.45520,226.12 -34,828.52 82,527.79 减: 营业费用 19,475,425.7565,944,542.29 16,456,497.32 66,874,368.28 管理费用 14,447,760.6932,920,555.43 9,298,338.54 28,893,356.69 财务费用 3,994,300.3710,885,444.36 2,906,968.65 5,512,986.69 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 17,257,563.0238,035,470.25 6,083,351.71 26,417,305.92 加：投资收益（损失以“—”号填列） 173,421.57 296,018.31 3,086,714.00 补贴收入 64,667.093,562,139.37 6,432,109.38 14,274,894.52 营业外收入 158,575.92218,709.45 50,000.00 132,052.99 减：营业外支出 459,208.30654,421.44 2,144,590.00 8,803,767.19 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 17,021,597.7341,335,319.20 10,716,889.40 35,107,200.24 减：所得税 1,078,620.892,052,425.07 350,067.53 2,257,830.62 少数股东损益 4,219,735.529,515,803.20 2,768,370.83 4,477,162.17 加：未确认投资损失 835,935.831,009,731.40 五、净利润（亏损总额以“—”号填列） 12,559,177.1530,776,822.33 7,598,451.04 28,372,207.45 母公司利润表 单位：人民币元 编制单位：海南椰岛股份有限公司 单位：人民币元 海南椰岛股份有限公司2003年第三季度报告 3 项 目 2003年7-9月 2003年1-9月 2002年7-9月 2002年1-9月 一、主营业务收入 436,966.57 2,048,839.91 3,970,101.97 26,880,341.64 减：主营业务成本 923,110.66 1,787,314.12 1,433,656.96 10,789,800.67 主营业务税金及附加 -23,579.87 54,357.12 523,783.24 3,171,830.61 二、主营业务利润 -462,564.22 207,168.67 2,012,661.77 12,918,710.36 加：其他业务利润 5,485.11 7,562.52 减: 营业费用 646,300.88 1,000,303.25 1,019,895.14 2,186,240.48 管理费用 1,424,413.45 16,090,566.97 -790,261.81 8,905,904.32 财务费用 3,578,400.13 9,491,837.73 1,600,725.87 2,696,338.52 三、营业利润 -6,106,193.57 -26,367,976.76 182,302.57 -869,772.96 加：投资收益 9,170,223.36 22,925,215.84 26,784,756.36 31,177,618.50 补贴收入 -208,264.00 1,710,550.94 营业外收入 58,680.00 58,680.00 减：营业外支出 217,300.00 353,550.00 258,741.12 258,741.12 四、利润总额 2,905,409.79 -3,737,630.92 26,500,053.81 31,759,655.36 减：所得税 88,659.70 218,670.61 五、净利润 2,905,409.79 -3,737,630.92 26,411,394.11 31,540,984.75 2.３报告期末股东总人数为29214户 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 公司主营业务范围为药酒、饮料、医疗保健品、营养食品的生产与销售，属酒类行业。 报告期内，主导产品——“椰岛鹿龟酒”继续保持在保健酒市场中的主导地位，销售状况良好。华东销售区域的市场整合已基本完成并开始运作，这将对提高市场销售系统的管理能力和进一步扩大市场规模起到很大的促进作用。海口椰岛酒厂的GMP改造工程已基本完成，工厂的硬件设施得到了全面改进，管理水平上了新台阶，产品质量得到更可靠的保证。公司成立的物流公司在大宗原料贸易领域上保持了良好的发展势头，资金运转有效安全，贸易规模不断扩大。 由于公司于2003年度增加了贸易这一新的主营业务，且取得了较好的经济效益。报告期内，公司各项财务指标与去年同期相比均有较大幅度增长，公司实现主营业务收入32,833.37万元，比上年同期增长396.99%, 实现主营业务利润5,490.61万元，比上年同期增长57.87%，实现净利润1,255.92万元。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 海南椰岛股份有限公司2003年第三季度报告 4分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 酒类 172,068,886.04 51,383,778.48 70.14 保健品 14,336,861.30 3,308,596.43 76.92 贸易 459,094,500.00 432,048,658.72 5.89 其中：关联交易 无 无 无 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 √适用 □不适用 公司主营保健酒销售，一般情况下，每年一、四季度为销售旺季，二、三季度为销售淡季。 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） 金额（元） 占利润总额的比例 项 目 2003年7-9月 2003年1-6月 2003年7-9月 2003年1-6月 变动 幅度 利润总额 17,021,597.73 24,313,721.47 100.00% 100.00% —— 主营业务利润 54,906,148.38 92,359,637.83 322.57% 379.87% -15.08% 其他业务利润 268,901.45 251,324.67 1.58% 1.03% 53.40% 期间费用 37,917,486.81 71,833,055.27 222.76% 295.44% -24.60% 投资收益 0.00 173,421.57 0 0.71% -100.00% 补贴收入 64,667.09 3,497,472.28 0.38% 14.38% -97.36% 营业外收支净额 -300,632.38 -135,079.61 -1.77% -0.56% —— √适用 □不适用 本报告期期间费用在利润总额中所占比例与前一报告期相比变动幅度较大的主要原因是本报告期公司广告投入有较大减少。 本报告期补贴收入在利润总额中所占比例与前一报告期相比变动幅度较大的主要原因是自2003年1月1日起国家取消了海南特区地产地销增值税返还补贴政策，而前一报告期的补贴收入较大，