鲍斯股份：2016年第三季度报告全文

宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 1 宁波鲍斯能源装备股份有限公司 2016年第三季度报告 2016-131 2016年10月 宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈金岳、主管会计工作负责人周齐良及会计机构负责人(会计主管人员)张娇娜声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,340,980,966.93 608,389,032.45 120.42% 归属于上市公司股东的净资产（元） 990,928,636.62 453,552,961.86 118.48% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 165,064,645.16 219.77% 381,537,679.89 89.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 25,375,980.67 523.26% 51,032,285.88 106.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 24,417,463.26 732.00% 48,676,920.18 116.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 56,915,513.32 330.98% 基本每股收益（元/股） 0.0784 419.21% 0.1576 72.81% 稀释每股收益（元/股） 0.0784 419.21% 0.1576 72.81% 加权平均净资产收益率 2.59% 1.83% 7.36% 0.57% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -462,268.42 为固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,876,544.03 为政府补贴收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 248,434.88 减：所得税影响额 352,962.02 少数股东权益影响额（税后） -45,617.23 合计 2,355,365.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 4 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 (一)面对市场变化导致公司经营业绩下滑的风险 目前，公司螺杆主机的主要竞争对手为国际大型企业及国内少数具备螺杆主机生产能力的优势企业，随着国内产业发展日臻成熟，螺杆压缩机国产化程度不断提高，螺杆主机的进口替代将成为不可逆转的发展趋势，未来存在较大的市场空间。但是螺杆主机市场竞争格局也可能因此而发生变化，具备螺杆主机设计、生产能力的企业数量会逐步增多，竞争对手会逐步增加，螺杆主机市场价格可能会进一步下降，导致公司螺杆主机产品营业收入、毛利率进一步下降，从而对公司经营业绩构成负面影响。 此外，公司螺杆工艺机产品已成功应用于石油开采企业的石油伴生气抽采增压回收、石油炼化企业的尾气回收利用、煤矿地面与井下煤层瓦斯气的抽采增压回收利用、生物质燃气如沼气和秸秆燃气的抽采回收等领域。尽管公司在螺杆工艺机市场开发、客户培育等方面进行了长期努力，但如果市场形势变化导致公司在认识和挖掘客户需求方面出现偏差，或者设备技术性能等方面不能满足客户需求，都会导致公司工艺机销售减少，影响公司营业收入，从而导致公司经营业绩的下滑。 (二)公司下游企业需求变动对公司造成的风险 报告期内，公司收入主要来自于螺杆主机系列产品，螺杆主机产品主要供应国内螺杆空压机装备客户，最终用户包括轻工制造、矿山、电子、机械制造、电力、冶金、医药、食品、石油及化工等众多行业、领域，具有“量大面广”的特征，但部分行业如矿山、冶金、电力的周期性较强，对螺杆空压机采购需求容易受到宏观经济周期性波动的影响，从而影响到对公司螺杆主机的销售。下游企业的需求一旦发生较大波动，对公司的收入及盈利水平带来影响。 (三)募集资金投资项目不能如期带来效益的风险 公司首发募集资金投资项目包括：螺杆压缩机主机建设项目、螺杆压缩机整机产业化项目、研发中心建设项目。螺杆压缩机主机建设项目主要是对公司现有螺杆主机产能的扩建，旨在扩大中、大排量螺杆主机生产能力。螺杆压缩机整机产业化项目主要是进一步发挥公司在螺杆主机方面的自制能力，提高公司煤层气、石油伴生气、天然气、沼气及工业尾气等可燃气螺杆压缩机及机组和螺杆中压机等生产装配能力。 公司虽已对上述项目的市场前景进行了充分的分析和论证，全面考虑了产品的市场需求。尽管如此，公司立项的项目所面临的市场需求在不断改变，可能会导致项目实施后面临市场拓展风险，导致无法如期实现投资收益。 (四)不再享受高新企业税收优惠的风险 公司于2014年9月获得编号为GF201433100072的《高新技术企业证书》，资格有效期为3年，自2014年1月1日至2016年12月31日公司享受15%的企业所得税优惠税率。若公司在未来不能持续取得高新技术企业资格或国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省2014年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》(苏高企协[2014]15号)，子公司苏州阿诺精密切削技术有限公司被认定为高新技术企业，证书编号GR201432001812，资格有效期3年，故2014至2016年度享受15%的企业所得税优惠税率。若阿诺精密在未来不能持续取得高新技术企业资格或国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对阿诺精密的经营业绩产生一定的影响。 (五)重组整合风险 2016年4月29日，江苏省苏州工业园区工商行政管理局核准了苏州阿诺精密切削技术股份有限公司的股东变更，苏州阿诺精密切削技术股份有限公司由股份有限公司变更为有限责任公司，苏州阿诺精密切削技术股份有限公司名称变更为“苏州阿诺精密切削技术有限公司”。鲍斯股份直接持有苏州阿诺精密切削技术有限公司100%股权，阿诺精密成为鲍斯股份的全资子公司。尽管公司目前保留阿诺精密原有架构运行，但为发挥本次交易的协同效应，从公司经营和资源配置的角度出发，公司与阿诺精密仍需在企业文化、管理团队、业务拓展、客户资源、产品研发设计、财务统筹等方面进一步融合，但双方之间能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若鲍斯股份未能及时制定与阿诺精密相适应的组织模式、财务管理与内控、人力资源管理、技术研发管理、业务合作等方面的具体整合措施或不适应阿诺精密运作的具体情况，可能会对阿诺精密的经营 宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 5 产生不利影响，从而给上市公司及股东利益造成一定的影响。 (六)阿诺精密业绩承诺不能实现的风险 根据公司与阿诺精密的原股东签署的《盈利预测补偿协议》，公司已与利润承诺方对业绩补偿事项进行了约定，但由于市场波动、公司经营以及业务整合等风险导致阿诺精密的实际净利润数低于承诺净利润数时，则存在业绩承诺不能实现的风险。 (七)阿诺精密募集资金投资项目不能如期带来效益的风险 阿诺精密募集资金投资项目包括：精密数控机床用高效切削刀具扩产项目、研发中心项目。阿诺精密虽已对上述项目的市场前景进行了充分的分析和论证，全面考虑了产品的市场需求。尽管如此，阿诺精密的项目所面临的市场需求在不断改变，可能会导致项目实施后面临市场拓展风险，导致无法如期实现投资收益。 (八)商誉减值风险 公司发行股份及支付现金购买阿诺精密的作价较阿诺精密资产账面净资产增值较多，根据企业会计准则，合并对价超出可辨认净资产公允价值的部分将确认为商誉。根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果阿诺精密未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，商誉减值将直接减少上市公司的当期利润，从而对公司当期损益造成重大不利影响。此外，非同一控制下形成的商誉将会对上市公司未来年度的资产收益率造成一定影响。 (九)核心人才流失的风险 公司核心竞争力的主要来源之一为公司所拥有的核心人才。公司成立以来即高度重视技术和管理人才的培养和引进，经过多年发展，凝聚了一批知识水平较高、工作经验丰富、专业技能高超、综合素质较强的管理和技术人才。随着行业竞争格局和市场环境的变化，公司未来仍面临管理、技术等核心人才流失的风险，可能对公司生产经营稳定性和业绩造成不利影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,873 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 怡诺鲍斯集团有限公司 境内非国有法人 55.40% 193,082,557 193,082,557 质押 109,862,000 奉化永兴投资有限公司 境内非国有法人 3.53% 12,312,000 12,312,000 奉化南海药化集团有限公司 境内非国有法人 3.27% 11,404,800 8,553,600 柯亚仕 境内自然人 3.14% 10,931,707 10,931,707 深圳市太和东方自动化投资中心（有限合伙） 境内自然人 2.50% 8,710,801 8,710,801 陈军 境内自然人 2.07% 7,200,000 5,400,000 质押 3,600,000 宁波鲍斯能源装备股份有限公司2016年第三季度报告全文 6 周齐良 境内自然人 2.07% 7,200,000 5,400,000 质押 840,000 吴常洪 境内自然人 2.07% 7,200,000 7,200,000 陈立坤 境内自然人 2.07% 7,200,000 7,200,000 范永海 境内自然人 0.95% 3,312,000 3,312,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 奉化南海药化集团有限公司 2,851,200 人民币普通股 2,851,200 陈军 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 周齐良 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 中央汇金资产管理有限责任公司 1,070,640 人民币普通股 1,070,640 夏波 540,000 人民币普通股 540,000 储晟 487,100 人民币普通股 487,100 宋辉俊 335,294 人民币普通股 335,294 陈隆风 315,000 人民币普通股 315,000 李鹏飞 270,000 人民币普通股 270,000 陈春和 256,380 人民币普通股 256,380 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述公司股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动