罗平锌电：2016年第三季度报告全文

云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 1 云南罗平锌电股份有限公司 2016年第三季度报告 2016年10月 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人杨建兴、主管会计工作负责人周新标及会计机构负责人(会计主管人员)张金美声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 3 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,876,472,913.03 1,789,022,681.56 4.89% 归属于上市公司股东的净资产（元） 844,377,897.15 817,262,521.37 3.32% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 367,698,344.02 47.42% 616,230,100.00 10.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,786,198.46 365.85% 26,160,358.75 196.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 49,197,945.14 694.57% 11,061,661.25 140.30% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 51,894,698.16 1,800.95% 基本每股收益（元/股） 0.18 350.00% 0.10 200.00% 稀释每股收益（元/股） 0.18 350.00% 0.10 200.00% 加权平均净资产收益率 6.07% 4.74% 3.15% 6.62% 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -195,339.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 883,324.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 17,640,447.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100,258.67 减：所得税影响额 3,129,476.94 合计 15,098,697.50 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 4 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,431 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 罗平县锌电公司 国有法人 35.90% 97,597,600 97,597,600 质押 48,000,000 贵州泛华矿业集团有限公司 境内非国有法人 32.37% 87,988,827 87,988,827 质押 87,940,400 中央汇金资产管理有限责任公司 国家 1.43% 3,896,800 何新海 境内自然人 0.56% 1,533,700 中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金 国有法人 0.16% 423,663 刘九兰 境内自然人 0.14% 377,400 陈洋 境内自然人 0.10% 269,900 安郁华 境内自然人 0.09% 232,100 郑娟 境内自然人 0.08% 226,872 贾胜军 境内自然人 0.08% 205,700 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中央汇金资产管理有限责任公司 3,896,800 人民币普通股 3,896,800 何新海 1,533,700 人民币普通股 1,533,700 中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证423,663 人民币普通股 423,663 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 5 券投资基金 刘九兰 377,400 人民币普通股 377,400 陈洋 269,900 人民币普通股 269,900 安郁华 232,100 人民币普通股 232,100 郑娟 226,872 人民币普通股 226,872 贾胜军 205,700 人民币普通股 205,700 杨俊 204,600 人民币普通股 204,600 肖建东 200,000 人民币普通股 200,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下： 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 变动幅度 备注 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 349,556.93 100.00% 1 应收账款 15,270,250.55 109,394,615.70 -86.04% 2 预付款项 13,349,829.77 23,496,789.89 -43.18% 3 其他应收款 27,194,034.85 18,713,752.70 45.32% 4 存货 286,443,502.28 140,698,224.58 103.59% 5 在建工程 123,176,633.62 31,099,285.28 296.08% 6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 17,290,890.29 -100.00% 7 应付票据 37,500,000.00 - 100.00% 8 应付账款 173,746,396.91 121,532,354.86 42.96% 9 预收款项 13,050,059.53 3,327,814.16 292.15% 10 应付职工薪酬 15,677,502.57 30,005,418.18 -47.75% 11 应交税费 -1,160,117.19 18,963,322.89 -106.12% 12 备注1：期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额较期初增加了100.00%,主要原因为期末子公司高仑贸易有限公司部分锌锭销售采用远期点价模式，期末部分锌锭未实现点价结算，锌锭价格上涨，按公允价值核算的自发货日至报表日公允价值变动收益增加影响所致。 备注2：期末应收账款余额较期初减少了86.04%，主要原因是：子公司向荣矿业有限公司年初应收客户深圳市九九银有色金属有限公司和广东九九华立新材料股份有限公司货款6,615万元本期已收回；母公司上年采取远期点价模式销售的产品尚未点价结算导致年初应收上海尚铭有限公司锌锭款3,998万元本期已点价结算并收回货款。 备注3：期末预付款项余额较期初减少了43.18%，主要原因是：期初预付原料采购款到货结算所致。 备注4：期末其他应收款余额较期初增加45.32%，主要原因是：母公司及其子公司高仑贸易有限责任公司期货保证金增加所致。 备注5：期末存货余额较期初增加103.59%，主要原因是：期末原材料、库存商品及发出商品较期初增加所致。 云南罗平锌电股份有限公司2016年第三季度报告全文 7 备注6：期末在建工程余额较期初增加296.08%，主要原因是：母公司本期含锌渣资源回收利用项目及锌氧粉脱氟氯项目投资增加和子公司向荣矿有限公司尾矿处理系统增加了高浓度排放设备投资等原因所致。 备注7：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债余额较期初减少100%，主要原因是：上年锌锭销售采用远期点价销售模式期末浮动亏损增加，本期全部实现点价结算从而冲回期初浮动亏损所致。 备注8：应付票据余额较期初增加100.00%，主要原因是：本期母公司部分原料采购采用银行承兑汇票支付增加所致。 备注9：应付帐款余额较期初增加42.96%，主要原因是：公司本期锌锭产量增加，原辅材料及备品备件采购增加 ，从而导致应付账款增加所致。 备注10：预收款项余额较期初增加292.15%，主要原因是：本期公司部分锌锭销售未结算并通过预收货款核算所致。 备注11：应付职工薪酬余额较期初减少了47.75%，主要原因是：上期未缴职工住房公积本期已缴所致。 备注12：应交税费余额较期初减小106.12%，主要原因是：公司下属子公司向荣矿业有限公司本期销项税小于进项税，导致期末留抵增值税增加所致。 2、本期度合并利润表较上期度变动幅度较大的项目列示如下： 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 备注 资产减值损失 -4,265,823.13 2,262,074.70 -288.58% 1 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 17,640,447.22 -4,061,839.12 534.30% 2 投资收益（损失以“－”号填列） -762,080.88 -1,541,264.03 50.55% 3 营业利润（亏损以“－”号填列） 33,327,702.98 -14,810,898.23 325.02% 4 营业外收入 920,147.87 5,431,207.72 -83.06% 5 营业外支出 332,420.65 1,076,758.74 -69.13% 6 利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,915,430.20 -10,456,449.25 424.35% 7 所得税费用 8,177,057.94 17,029,403.46 -51.98% 8 净利润（净亏损以“－”号填列） 25,738,372.26 -27,485,852.71 193.64% 9 归属于母公司股东的净利润 26,160,358.75 -27,123,771.97 196.45% 10 基本每股收益 0.10 -0.10 200.00% 11 备注1：本期资产减值损失比上年同期减少288.58%，主要原因是：（1）本期收回上年末应收账款，从而冲回已提坏帐准备；（2）由于母公司库存商品-镉锭价格上涨，转回上年所提部分存货跌价准备所致。 备注2：本期公允价值变动收益比上年同期增加534.30%，主要原因是：截止2015年12月31日公司采取远期点价销售模式销售锌锭未结算量（母公司12,130.556吨锌锭、高仑贸易2,234.854吨），锌锭价格下滑，按公允价值核算的自发货日至报表日公允价值变动损失增加，该部分锌锭本期全部实现点价结算，从而冲回已确认公允