广东甘化：2007年半年度报告的补充及更正公告

1股票代码：000576 股票简称：广东甘化 公告编号：2007－19 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 2007年半年度报告的补充及更正公告 本公司及其董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司于2007年8月15日在《中国证券报》及《证券时报》刊登了《江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司2007年半年度报告摘要》，以及在巨潮网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司2007年半年度报告》和《江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司2007年半年度财务报告》，现就公司2007年半年度报告和财务报告内容补充及更正如下： 一、对2007年半年度报告中第六章第（七）款：报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项简要情况的补充完善 （一）公司收购江门市北街（联营）电厂(以下简称北街电厂)75％股权的情况简介 2005年11月，为保证公司全资子公司江门市生物技术开发中心的汽电供应，公司与江门市电力发展公司（以下简称“电力公司”）签定了股权转让合同，以人民币4158.39万元收购了其持有的北街电厂75％股权。公司在办理股权过户手续时，发现中国银行江门分行就北街电厂为市电力公司担保借款1,200万元逾期未还事项，冻结了市电力公司持有的北街电厂75％股权，导致公司收购股权暂无法过户。 （二）公司收购北街电厂75％股权的进展情况 2由于收购的北街电厂75％股权无法及时过户，已对公司资产安全造成了一定影响，也在一定程度上损害了全体股东的利益。对此公司董事局表示歉意并深感责任重大。公司已就该事项多次向市有关部门报告，寻求妥善解决办法，并指定专人负责跟进该事项进展。但由于我公司与电力公司同为江门市企业，在维护稳定等多种因素的制约下造成该股权转让合同相关条款得不到有效执行。据了解，市有关部门已积极协调，与债权人协商并达成初步偿还担保借款的共识，拟在电力公司承诺偿还贷款的前提下，近期由电力公司上级主管单位协助提供相应抵押物置换该担保，以解除我公司担保责任，为收购股权的过户提供条件。公司将积极与市政府及有关部门衔接采取有效措施，力争尽快妥善解决股权过户问题。同时，公司已联络法律机构，拟采取法律手段要求电力公司尽快履行合同条款，配合我司做好股权过户工作，并将密切关注该事项的进展，必要时通过法律途径追究其违约责任，以维护公司及全体股东利益。 二、更正合并报表范围，并相应更正公司2007年半年度报告主要会计数据和财务指标 因对新的会计准则理解偏差，未将已实行租赁经营的控股子公司江门市甘源环保包装制品有限公司纳入合并报表范围，现根据新的会计准则，将江门市甘源环保包装有限公司纳入合并报表范围，并相应调整了有关财务数据及财务报告附注（详见本公司公正后的2007年半年度报告）。 （一）主要会计数据和财务指标 更正前： 项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 调整前 调整后 调整前 调整后 3总资产 1,325,492,966.84 1,155,436,049.371,228,441,356.76 14.72%7.90%所有者权益（或股东权益） 532,571,304.56467,429,632.43540,112,558.61 13.94%-1.40%每股净资产 1.651.451.67 13.79%-1.20% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减（％） 调整前 调整后 调整前 调整后 营业利润 -8,059,705.8614,394,377.9914,394,377.99 -155.99%-155.99%利润总额 -8,164,610.5315,110,863.7615,110,863.76 -154.03%-154.03%净利润 -7,541,254.048,316,602.668,316,602.66 -190.68%-190.68%扣除非经常性损益后的净利润 -17,648,267.91-4,645,338.50-4,645,338.50 -279.91%-279.91%基本每股收益 -0.0200.030.030 -166.67%-166.67%稀释每股收益 -0.0200.030.030 -166.67%-166.67%净资产收益率 -1.42%1.77%1.77% -3.19%-3.19%经营活动产生的现金流量净额 -38,385,143.9215,785,204.20 -343.17%每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1190.0490 -342.86%非经常性损益 非经常性损益项目 金额 以前年度已经计提的坏账准备转回 15,190,000.00营业外收支净额 -104,904.67扣除所得税的影响 -4,978,081.46合计 10,107,013.87更正后： 项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 1,325,577,623.99 1,155,436,049.371,228,441,356.76 14.73%7.91%所有者权益（或股东权益） 532,165,179.19467,429,632.43540,112,558.61 13.85%-1.47%每股净资产 1.651.451.67 13.79%-1.20% 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减（％） 调整前 调整后 调整前 调整后 营业利润 -8,510,706.2714,394,377.9914,394,377.99 -159.13%-159.13%利润总额 -8,615,860.9415,110,863.7615,110,863.76 -157.02%-157.02%净利润 -7,947,379.418,316,602.668,316,602.66 -195.56%-195.56%扣除非经常性损益后的净利润 -18,054,225.78-4,645,338.50-4,645,338.50 -288.65%-288.65%基本每股收益 -0.020.030.03 -166.67%-166.67%稀释每股收益 -0.020.030.03 -166.67%-166.67%净资产收益率 -1.49%1.77%1.77% -3.26%-3.26%经营活动产生的现金流量净额 -38,445,307.1715,785,204.20 -343.55%每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1190.049 -342.86%非经常性损益 非经常性损益项目 金额 以前年度已经计提的坏账准备转回 15,190,000.00 营业外收支净额 -105,154.67 扣除所得税的影响 -4,977,998.96 4合计 10,106,846.37 （二）净资产收益率和每股收益指标 更正前： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -1.42% -1.41% -0.02 -0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.31% -3.29% -0.05 -0.05 更正后： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -1.49% -1.48% -0.02 -0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.39% -3.37% -0.06 -0.06 （三）更正后的财务报表 1、资产负债表 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资 产 负 债 表 2007年6月30日 金额单位：人民币元 期末余额 年初余额 项目 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 25,897,731.35 12,371,715.43 34,585,837.17 14,066,702.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 205,085.71 205,085.71 202,576.91 202,576.91 应收票据 4,254,501.34 3,886,593.34 3,843,396.13 523,763.98 应收账款 40,872,304.30 45,812,205.18 59,960,201.70 58,020,333.98 预付款项 65,072,841.40 61,791,169.50 60,573,467.60 57,941,447.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 20,745,524.11 80,939,819.14 24,004,464.36 78,194,327.03 买入返售金融资产 存货 289,334,981.08 156,856,984.79 181,742,460.88 136,229,362.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,620,533.98 2,863,888.45 5,643,739.68 流动资产合计 461,003,503.27 364,727,461.54 370,556,144.43 345,178,515.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,712,703.36 129,115,914.56