毕马威市场趋势调查：中国的共享服务和外包

畢馬威市場趨勢調查： 中國的共享服務和外包 咨詢 目錄 引言1 關於本次調查2 外包和共享服務的普及性4 共享服务使用企业反饋5 外包使用企业反饋11 無共享服务或外包戰略企业反饋17 聯系我們 21 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。粱慧寧中國外包服務管理咨詢主管合伙人畢馬威中國查瑋亮 (Egidio Zarrella)咨詢服務合伙人畢馬威中國引言根据我們的調查，無論企业規模，大部分企业的高級管理人員都有自己的外包或者共享服务，或两者兼顧的一套戰略。共享服务在中国迅速发展，在其他国家和地區，信息技術外包（ITO）有超越业务流程外包（BPO）和知識流程外包（KPO）的趨勢，但在中国，我們的調研顯示，企业管理高層對這些領域都給与了同等關注。在外包領域上，儘管中國還沒有達到像印度一樣的成熟水平。但中國具有巨大潛力，亦因為不同城市都在爭取投資，企业的高級管理人員不得不在這些城市中做出困難的選擇。印度和菲律賓是全球領先的兩個能同時提供外包和共享服務的国家。然而，調查顯示，對于亞太地區的企业高級管理人員來說，中國是一個理想的外包和共享服務地點，在許多情況下仍是企業的首選目的地。趨勢調查顯示，高級管理人員選擇中國不單基於成本的考慮。更重要的是，語言并不認為是妨碍中国提供外包和共享服务的一个劣勢。 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 1 2畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 關於本次調查2010年5月至6月，“首席財務官創新”雜志為畢馬威中國進行了一次網上問卷調查。調查訪問了286名常駐亞洲的首席財務官、財務主管、財務總監、首席執行官和其他高級管理人員。此次調查旨在為高管人員把脈，調查的范圍包括其在亞洲的共享服务和外包服务的現狀、共享服务和外包服务首選地点、其外包的相關企业业务以及其他相關問題。我們對每個問題的回答都給出了一個簡短的點評，並總結了回答對該地區高管人員的意義。受訪者大多位於中國（包括香港）和新加坡，還有一小部分在馬來西亞（11%）和其他地區（合計12%）。大部分受訪者都擔任高級財務職位，如首席財務官（44%）或財務總監（13%）。這些高管人員來自各種不同規模的企業，其中有70%的年營業額超過5,000萬美元，在這當中又有32%的企業營業額超過10億美元。所有行業都有涉及，其中最突出的是金融服務（15%）和电子/軟件/高科技（11%）。 受訪者所在國家和地區 N=250 27% 25% 11% 2% 2% 1% 1% 1% 4% 26%香港菲律賓新加坡印度澳大利亞馬來西亞泰國其他中國印尼受訪者職位首席財務官/財務主管 N=252財務長財務經理、財務副總裁或其他高級財務管理人員首席執行官、董事長、總裁、執行合伙人或所有者財務總監其他高管人員或合伙人其他 44% 21% 13% 8% 8% 5% 1%© 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。企業規模（以職員人數計） N=248少於50大於5,000 51-200 501-2,000 201-500 2,001-5,000其他 9% 15% 21% 15% 22% 18%企業規模（以營業額計） N=246100萬到1,000萬美元1億到2億美元5,000萬到1億美元1,000萬到5,000萬美元5億到10億美元2億到5億美元少於100萬美元10億美元以上 9% 11%11% 7% 32% 13% 14% 3%受訪者所屬行業銀行/金融/保險咨詢/廣告/市場營銷/其他專業服務化工產品運輸/旅遊/酒店藥品/醫療產品/生物科技零售汽車地產和建築能源/石油/天然氣工業設備其他電子產品/軟件/高科技電信耐用消費品（包括白色家電） N=249 16% 22% 3% 3% 3% 11% 9% 6% 5%4%4% 4% 4% 6% 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 3 4 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 外包和共享服務的普及性貴公司使用以下何種服务？共享服務和外包 共享服務外包 無13% 19%36% 31% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%N=286位受訪者。由於四捨五入，總計可能未達100%。共享服務和外包戰略，在亞洲企業當中的普及程度比許多人想像的要高。只有19%的受訪者表示，他們的公司沒有使用共享服務中心或外包服務供應商。許多受訪的高管表示，他們的公司同時使用共享服務和外包（36%），而另一些公司則僅使用共享服務（31%）或僅使用外包（13%）。 畢馬威點評過去兩年，亞洲的企業和他們的西方同行使用了一樣多的外包和離岸外包。值得注意的是，目前有81%的公司在企业運營戰略中涉及到了共享服务、外包或者两者兼而有之。對高管人員的意義假如你是19%仍然沒有外包或共享服務戰略的企業之一，現在可能是時候重新考慮了。大多數公司似乎都在亞洲有“+2”戰略，高管人員需要考慮如何利用當地的人才資源和相關的社会資源体系。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包5共享服务使用企业反饋© 2010 畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。 6 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 貴公司共享服務中心位於何處？可多選。中國 新加坡印度香港馬來西亞菲律賓美國東歐拉丁美洲越南其他11% 11% 14% 22% 20% 25% 29% 42% 16%0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%N=199位受訪者。由於可以多選，總計不等於100%。 40% 45%3% 2% 共享服務中心的首選地點是中國，這也許有點出人意料。聲稱已經設立共享服務中心的受訪者中，有四成（42%）表示中心設在中國。（受訪者可以給出多個答案，平均選擇兩個以上地點）。新加坡的受歡迎程度排在第二位（29%的受訪者表示他們的共享服務中心在新加坡），緊隨其後的是印度（25%）、香港（22%）和馬來西亞（20%）。被認為是外包供應商主要基地的菲律賓，僅有14%的受訪企業在該國設立了共享服務中心。畢馬威點評中國日漸成長為共享服務目的地的速度，無疑讓部分觀察人士感到驚訝。中國、菲律賓和越南是亞太地區成本最低的地方。香港和新加坡等區域中心仍然發揮着某些重要的高價值功能，高級管理層需要讓這些高價值功能與他們的地區總部保持密切聯繫。對高管人員的意義對於該地區的高管人員而言，中國現在是理想的首選目的地。菲律賓、馬來西亞和印度都在某些方面具有優勢（比如語言），但在亞太地區，語言不僅僅意味着英語，還有日語、韓語和漢語。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。設立共享服務中心的考慮因素是什麼？可多選。0% 10% 20% 30% 40%N=189位受訪者。由於可以多選，總計不等於100%。 50% 60%該國具備世界級技能和專業知識該國提供稅收和其他財務優惠其他該國具備寬帶、電信和物流等必需基礎設施該國是我們的大市場該國具備所需語言能力該國擁有我們的大部分業務該國勞動力成本低 53% 53% 44% 40% 33% 19% 18% 5%低廉的勞動力成本和語言能力，是選擇共享服務中心地點的兩大關鍵因素。大多數受訪者（各53%）都指出了這兩大因素。另外兩個重要的原因，是目的地國家擁有企業的大部分業務，擁有世界一流的技能和專門知識。 畢馬威點評選擇地點時不僅看成本，在這一點上企業做得相當正確。語言、技能和基礎設施都至關重要。很多人都選擇中國和印度作為目的地，但讓人感到意外的是，很多人都沒有將國內市場潛力列為考慮因素（僅有19%的受訪者將其列入考慮）。我們認為這個數字很可能會上升。對高管人員的意義企業若以成本為依據進行選擇則應該慎重。他們還應該考慮企業的長遠需求，以及外包和共享服務方針如何與整體發展戰略保持一致。 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 7 8 畢馬威市場趨勢調查：中國的共享服務和外包 共享服務中心為何選址中國？可多選。0% 10% 20% 30% 40%N=79位受訪者表示他們的共享服務中心在中國。由於可以多選，總計不等於100%。 50% 60%中國具備世界級技能和專業知識中國提供稅收和其他財務優惠其他中國具備寬帶、電信和物流等必需基礎設施中國是我們的大市場中國具備所需的語言能力中國擁有我們的大部分業務中國勞動力成本低 1% 70% 80% 66% 56% 46% 34% 30% 27% 19%將共享服務中心設在中國的受訪公司所列舉的原因和全體樣本相同，但更多的受訪者看中的是低勞動力成本。近七成（66%）受訪者表示，將共享服務中心設在中國的主要原因是廉價的勞動力成本，還有56%的受訪者表示是因為中國的語言能力—可能是英語，當然還有普通話和其他亞洲語言。展望未來，鑒於中國勞動力供應緊縮並隨之向價值鏈上方移動，中國的成本是否依然被視為廉價將是值得觀察的有趣現象。畢馬威點評在整體選擇因素和選擇中國作為目的地的因素之間，存在一些有趣的比較。在語言方面，中國並非處於不利地位。事實上，中國的語言因素（56%）與整體（53%）相比得分更高。對高管人員的意義高管人員需要以開放的思維看待使用共享服務設施的機會。中國的風險和缺點，可能不在他們所設想的領域。舉例而言，語言並未被視為障礙。與選擇其他地點相比（所有受訪者的19%），在中國設立共享服務中心的企業更多的將國內市場潛力列為決定性因素（30%）。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。 © 2010畢馬威會計師事務所 — 香港合伙制事務所，是與瑞士實體 — 畢馬威國際合作組織 (“畢馬威國際”) 相關聯的獨立成員所網絡中的成員。版權所有，不得轉載。貴公司共享服務中心提供哪些服務？N=186位受訪者。由於可以多選，總計不等於100%。人力資源處理財資管理研發投資管理市場營銷其他人力資源管理供應鏈管理會計現金管理信息技術服務 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 68% 63% 51% 41% 32% 28% 25% 18% 15% 15% 5%不論位於何處，共享服務中心最常見的任務就是提供信息技術服務和會計服務。 近七成受訪者（68%）表示，共享服務中心提供包括服務熱線台在內的信息技術服務；同時63%的受訪者表示，共享服務中心提供會計服務，包括總賬、月結、財務報告、收賬和稅務處理。大多數受訪高管（51%）還提到現金管理，其中包括收取應收賬款，處理應付賬款和負責營運資金管理。研發在共享服務中心當中屬於次要活動（18%），其後是投資管理和市場營銷（各15%）。畢馬威點評信息技術居於領先地位，但會計和財務功