2010年度全球建筑业调查报告 - 适应不明朗的环境

毕马威国际适应不确定环境2010 年全球建筑调查毕马威 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。前言与许多行业一样，全球经济衰退的深度和持续时间意味着工程和建筑行业又是艰难的一年。世界大部分地区的管理团队不得不应对持续下降的积压和利润，许多人无法预见未来六个月的未来，更不用说制定更长期的计划了。为了应对这些情况，一些公司努力提高效率，规模越来越小和结构，具有更可持续的商业模式。这种日益成熟的做法反映在管理风险的日益复杂的方法上，以防止合同履行问题。人才管理也被列入议程，以发展和留住为好转做好准备的高质量员工基础，从而降低未来的招聘和培训成本。但是，承包商的发展是否足以应对日益复杂的市场？鉴于世界各国政府面临严重赤字，人们担心某些经济体会出现双底衰退，以及对公共部门支出审查的担忧，不确定性继续占据主导地位。这有可能使刺激支出脱轨，并进一步阻止客户获得融资。公司治理是另一个重点，因为企业领导者要应对与监管合规相关的额外复杂性和风险。这对高度反腐的环境中的政府和商业承包商都产生了影响。投资者越来越多地根据承包商经营业务的方式来评判他们。随着竞争变得更加全球化，许多运营商正在考虑新的市场和地域，或垂直整合，这需要学习新技能并可能重组组织。整个行业对收入确认会计的拟议变更感到担忧，认为当前的财务报告标准运作良好。新指南可能会增加工作量财务和会计部门和运营人员的负担，而没有显着改善财务披露。在第五次毕马威全球建筑调查中，我们采访了140 家世界领先的工程和建筑公司。我们的调查结果为承包商及其客户在这个困难时期所做的决策提供了深刻的见解，并为他们未来的期望提供了一个视角。正如您所料，不同地理区域的反应各不相同，尤其是在建筑活动下降方面。亚太地区相对未受影响，而美国和欧洲遭受的损失要大得多，英国目睹了其两个主要参与者的崩溃。结果也各不相同根据组织的规模和服务的市场，特别是在治理和合规方面。然而，似乎有一个不变的因素：高管们仍然对缓慢的经济复苏感到沮丧，但同时谨慎地希望恢复增长不会太远。这种乐观情绪是否合理——还是仅仅是一厢情愿？我要感谢所有参与 2010 年调查的行业高管。来自全球毕马威成员所经验丰富的顾问的专业评论增强了他们的洞察力。Geno Armstrong 国际部门负责人，美国工程与建筑毕马威会计师事务所 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。内容管理人员概括2谨慎乐观：销售额、利润率和未来前景4不断发展的风险观和效率12适应变化环境18结论：下一步脚步24有关民意调查26 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。2010年，毕马威采访了来自全球 140 家工程和建筑公司的高管。受访者的年收入规模从 2.5 亿美元到超过 50 亿美元不等，服务于一系列市场，包括能源、电力、工业、医疗保健/制药、制造、矿业、教育和政府。2 |适应不确定环境执行摘要合理的乐观——还是错误的希望？在经历了记忆中经济最困难的两年之后，许多全球工程和建筑公司似乎对其眼前的前景有些乐观。在今年的调查中，大约一半 (48%) 的受访者预测 2011 年的积压订单会增加。这种积极的看法与缓慢的复苏步伐和总体商业前景不一致，尤其是在政府支出下降的情况下。回应表明，增长要么来自被压抑的需求，要么来自扩展到新的服务、部门或地区。尽管一小部分人预计结果会持平或进一步下降，但人们普遍认为情况不会继续恶化。只有时间会证明这种乐观是否合理。有趣的是，几乎十分之四 (38%) 的调查参与者报告说 2010 年订单量不断增长。然而，即使对于这些受访者来说，利润率仍然处于高位竞争激烈的市场，大多数承包商继续降低价格或将价格保持在当前水平。备受瞩目的政府刺激计划在世界许多地区几乎没有或根本没有产生实际影响，包括美洲、欧洲、中东和非洲。那些专注于电力和能源的承包商对此类项目几乎没有期望，因为资金似乎流向了其他地方。亚太地区是个例外，中国和香港从一些重大基础设施项目中受益匪浅。这个地区一般已经享有更大的销量和利润。 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。适应不确定环境| 3越来越关注风险和效率作为不断演变的风险文化的一部分，工程和建筑公司——尤其是来自美洲的公司——似乎决心通过在投标和规划阶段应用更严格的分析来避免过去的一些陷阱。77% 的人认为他们的系统和控制相当或非常复杂，反映了多年来不断增加的投资。与上一年相比，裁员的受访者少得多，大约三分之一的人表示，他们现在希望在 2011 年接受更多的直接劳动力（不出所料，这个数字与积压增加的比例密切相关）。这然而，对招聘的态度是谨慎的，因为管理人员意识到需要保持更精简、更高效的业务。在进行合理化并在某些情况下进行重组后，他们可能会觉得自己足够强大，可以承担更多工作，而不必像过去那样大量招聘。对新出现的挑战的反应不一尽管反腐败举措广为人知，但参与调查的组织中几乎有一半承认他们自己的防御能力可以更强。有些人很可能只是依靠人员来展示适当的商业道德。另一方面，在处理公共部门合同时，许多高管对提高问责制和透明度的要求做出了积极回应。 35% 的美洲公司接受调查地区已经聘请了更多的政府合规人员来解决这个问题。融资仍然是建筑公司客户面临的主要挑战。一半的受访者表示，即使是低风险项目，项目所有者也很难获得资金。对于欧洲、中东和非洲的承包商而言，缺乏股东权益和债务，这已经并将继续严重阻碍该地区的进展。 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。4 |适应不确定环境谨慎乐观销售额、利润率和未来前景尽管许多地区的经济复苏缓慢，但全球工程和建筑业保持了惊人的 积极的展望。调查中近一半的公司预计他们的积压订单将在明年增加，尽管激烈的竞争继续对利润率造成影响。承包商似乎也在通过将海外业务扩展到中东、亚洲、澳大利亚、非洲和印度，以及拓宽他们的服务来拓宽他们的视野。十分之四 (38%) 的受访者声称增加了他们的积压工作在过去的一年里。较大的公司（营业额超过 50 亿美元的公司）表现最差，可能是因为许多公司都非常专注于电力和能源行业。在过去一年中处理了大部分积压后，这些市场中的许多拟议项目已经要么被取消，要么被推迟。另一方面，利润率继续受到打击，很少有受访者看到改善，三分之一出现下降。然而，较低的间接成本在一定程度上缓解了影响，反映了艰苦的成本削减努力。亚太地区的公司似乎比其他地区的公司享有更高的平均利润率。在美洲，一半参与调查的人表示利润率下降，反映了竞争激烈的商业环境，尤其是在美国。该地区的一些承包商缓冲了通过削减管理费用来弥补较低的价格。在这个买方市场中，全球只有一小部分企业设法避免降价，即使是这些企业也担心他们的价格在未来可能会下降，除非可以在企业的其他地方找到效率。例如，在亚太地区，接近一半的受访者承认定价处于或低于盈亏平衡水平。有些人选择缩减活动而不是被拉动进入价格战，正如一位日本受访者作证的那样，“我们将关键绩效指标从销量改为盈利能力，因为泡沫破裂后我们接手的许多项目都没有盈利。”有趣的是，39% 的大型组织表示他们正在将价格降低到接近收支平衡水平 - 超过他们较小的竞争对手。有些人希望弥补这种短缺进一步下降 通过变更单和更大的内部效率，并要求降低分包商定价。 © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。过去一年积压的变化适应不确定环境| 5 增长超过 15% 增加 5–15% 基本没有变化 ( /-5%) 减少 5–15% 减少超过 15%来源：适应不确定环境；毕马威 2010 年全球建筑调查只有八分之一的受访者(12%) 比 2009 年提高了积压利润。 增长超过 5% 增加 2 – 5% 基本没有变化 ( /- <2%) 减少 2 – 5% 下降超过 5%注意：# 由于四舍五入，百分比加起来可能不等于 100来源：适应不确定环境；毕马威 2010 年全球建筑调查11%23%18%15%33%15%17%56%8%13%13%62%10%20%19%48%6%7%8%24%60%4%19%16%56%6%15%32%38%6%9%10%7%71%10%与上一年相比的积压日志利润率全面的按收入2% 4%1 至 50 亿以下 10 亿以上 (n=60) (n=54) 50 亿(n=25)按地区4% 3%2%总体 (n=139)EMA (n=63)美洲 (n=34)亚太地区 (n=42) © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。6 |适应不确定环境对未来的不同看法一些受访者对来年持出人意料的乐观态度，几乎一半的受访者预计他们的积压订单会增加，只有少数受访者预计会下降。这种积极的前景在中型企业。随着政府支出大幅收紧，许多商业客户仍处于决策边缘，这种信心似乎充满希望。即使一些承包商设法扩展到新市场，或出价超过竞争对手，总的馅饼也可能不足以让每个人都满意。如此高的期望在全球三个地区普遍存在，尤其是在亚太地区，五分之一的受访者 (21%) 认为其组织的积压订单将显着增加。然而，对未来的利润有更谨慎的预测12个月。在所服务的所有市场中，环境仍然竞争激烈，近三分之一 (31%) 的工程和建筑公司报告称，他们正在竞标利润率较低的新业务– 即使在更强劲的亚太市场。一位受访者将香港的定价描述为“极端”。 增长超过 15% 增加 5–15% 基本没有变化 ( /-5%) 减少 5–15% 减少超过 15%注意：# 由于四舍五入，百分比加起来可能不等于 100来源：适应不确定环境；毕马威 2010 年全球建筑调查2011年预计积压3%13%14%34%37% © 2010 毕马威国际合作组织（“毕马威国际”），一家瑞士实体。毕马威独立事务所网络的成员事务所隶属于毕马威国际。毕马威国际不提供客户服务。版权所有。新出价的保证金趋势适应不确定环境| 7 与现有积压项目相比，新项目的利润率高出 2 个百分点以上 与现有积压项目相比，新项目的利润率基本保持不变 (/-2%) 新项目的利润率比现有积压项目低 2 个百分点以上注意：# 由于四舍五入，百分比加起来可能不等于 100来源：适应不确定环境；毕马威 2010 年全球建筑调查刺激带来喜忧参半唯一声称从各种政府刺激计划中受益的地区是亚太地区，超过三分之一的受访者报告称该地区受到“重大”影响。过去一年，中国获得了大量的国家投资，这些投资已经渗透到通常由主要由政府所有的建筑公司进行的基础设施项目，其中一些参与了本次调查。这与美洲、欧洲、中东和非洲的情况形成鲜明对比，在那里，绝大多数人认为刺激措施对市场机会没有任何影响（尽管许多人也可能承认，如果没有这种情况，情况可能会更糟）干涉）。一位英国调查参与者观察到，“在英国，刺激措施已经......解锁了被冻结的合同，但没有看到新的上市。”这种情绪得到了他在其他国家的一些承包商的认同。展望未来两年，美洲