中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告

上海市哲学社会科学规划办公室 2026年7月2日 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告 上海外国语大学国际金融贸易学院 上海市企业走出去综合服务平台 摘要 沙特阿拉伯与阿联酋作为中国新能源汽车出口中东的两大核心市场，正加速构建以碳足迹核算、ESG信息披露、绿色认证为核心的绿色低碳合规体系。沙特“绿色沙特倡议”（SaudiGreenInitiative，属于“2030愿景”框架的一部分）提出到2030年全国每年减少碳排放2.78亿吨，并计划首都利雅得车辆电动化比例达30%；阿联酋则通过《报告实体可持续发展相关信息披露原则》和即将分阶段生效的ESG强制披露要求（Scope1与Scope2自2025年5月30日起强制披露，Scope3预计自2027年起纳入强制范围），建立起海湾地区最严格的绿色合规框架。 2025年，中国汽车出口全球保持高速增长态势，其中新能源汽车出口增长显著。中国对沙特、阿联酋出口汽车数量持续增长，新能源汽车占比不断提升，中国车企在海湾六国市场份额已升至20%以上，在沙特和阿联酋等核心市场突破25%。然而，中国品牌在沙特市场表现有所分化，部分品牌实现逆势增长，亦有部分品牌面临阶段性调整压力。中国企业面临碳足迹核算标准尚待统一、ESG披露要求持续升级、中沙/中阿绿色认证互认机制有待完善、三电系统准入门槛较高等多重合规挑战。当前，中国国内 碳足迹标准（GB/T24067）与沙特标准计量与质量组织（SASO）、阿联酋符合性评估方案（ECAS）认证体系之间尚未建立有效互认通道，企业出口需分别通过相关认证程序，面临重复认证成本及合规风险。 报告建议：出海企业建立中东绿色合规专项管理体系，提前布局碳足迹核算能力建设；构建ESG合规管理信息系统；部署数字底座，破解供应链碳数据断链困局；加强知识产权风险防控。 目录 一、市场现状......................................1 （一）主要市场新能源汽车发展战略与趋势.........1（二）中国新能源汽车出口表现...................2 二、绿色低碳合规壁垒体系分析......................7 （一）碳足迹核算要求与方法论壁垒...............7（二）ESG信息披露合规要求......................9（三）绿色认证互认缺口........................11 三、安全合规与知识产权壁垒.......................15 （一）产品准入与安全认证体系..................15（二）知识产权合规风险........................17 四、市场环境与非合规性业务风险...................21 （一）主权支付信用评估........................21（二）IPP项目支付延期风险.....................22（三）沙化率制度动态..........................23（四）天课税制度与特别经济区政策..............24 五、中企面临的挑战...............................27 （一）“二次认证”壁垒........................27（二）合规成本................................28（三）供应链ESG协同不足与碳数据断链..........29（四）合规信息获取滞后与跨领域复合型人才短缺..30（五）品牌认知同质化与本土化深层运营不足......31 六、对企业出海的建议.............................33 结语...........................................37 附表：中英文关键术语对照.........................39 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告 一、市场现状 （一）主要市场新能源汽车发展战略与趋势 沙特阿拉伯和阿联酋是中东新能源汽车转型最为积极的两大市场。沙特“2030愿景”将电动汽车产业列为关键战略支柱，计划到2030年使首都利雅得车辆电动化达到30%，并在朱拜勒和延布皇家委员会经济区打造国家级电动汽车制造集群。沙特公共投资基金通过全资拥有沙特电动汽车品牌Ceer、与美国LucidMotors合资建厂（规划年产能15.5万辆，分阶段达产，2029年满产），以及与韩国现代集团合作建设年产5万辆的整车工厂，构建完整的本土化产业布局。 阿联酋则依托迪拜和阿布扎比两大核心城市，制定了更为激进的电动化目标。迪拜道路交通管理局计划到2030年将出租车、豪华轿车和公共汽车的电动化率提升至50%，阿布扎比则制定了到2035年停售燃油车的目标。2024年，阿联酋新能源汽车销量约4-5万辆，中国品牌占重要份额。 至2023年，中东和北非地区实施中与预实施的可再生能源项目金额超2144亿美元，沙特Neom未来城（100%零排放）总投资预计达5000亿美元，为新能源汽车充电 区域国别研究报告 网络、绿电制氢及储能配套提供底层基础设施支撑。根据国际能源署与各国顶层规划，沙特计划2030年可再生能源发电占比达50%，阿联酋目标2050年44%发电量来自可再生能源。 （二）中国新能源汽车出口表现 中国车企在中东高度依赖头部经销商网络实现市场渗透，如阿联酋Al-Futtaim集团、沙特AbdulLatifJameel等。通过与当地排名领先的经销商集团绑定（表1），中国品牌快速获得渠道覆盖、金融方案对接与车队采购入口，形成“产品+渠道+金融”的初期破局路径。 中国新能源汽车出口中东市场呈现爆发式增长态势（图1）。根据海关总署及中国汽车流通协会乘用车市场信息联席分会统计数据，2025年中国对沙特出口汽车30.2万辆，同比增长55%；对阿联酋出口汽车57.2万辆，同比增长73%。2026年1-3月，中国对两国新能源汽车出口继续保持强劲增长，沙特市场同比增长约62%，阿联酋同比增长约58%。 区域国别研究报告 从产品结构看（表2），纯电动乘用车（BEV）占比约28%，插电式混合动力车（PHEV）占比约13%，混动车型占比约6%，产品结构持续优化，插混车型成为出口新增长点。欧洲顶尖战略咨询机构RolandBerger调研显示，中东海湾轻型车市场规模2023年约110万辆，中国品牌市占率从2019年2%跃升至2023年13%。产品结构上，SUV与皮卡占据绝对主导，中国车企凭借紧凑经济型至高端豪华型SUV矩阵精准匹配当地对宽敞空间、越野性能及高配置的需求。 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告 三电系统（动力电池、驱动电机、电控系统）作为新能源汽车的核心零部件，其出口规模与整车出口同步快速增长。2025年，中国向中东地区出口锂电池约35.34亿美元，其中沙特占约32%，阿联酋占约16%。值得注意的是，三电系统的出口合规要求远高于整车，涉及SASO/ECAS认证、UN38.3运输安全认证、IEC62660/IEC62620电池标准认证等多重准入门槛。 从出口企业结构看，上海地区企业在中国新能源汽车中东出口中占据重要地位。例如，MG品牌2025年在阿联酋的销量为14,250辆，同比增长10.5%，位列该市场品牌销量第五位。 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告 二、绿色低碳合规壁垒体系分析 （一）碳足迹核算要求与方法论壁垒 碳足迹核算是当前中东市场绿色低碳合规体系中最具技术壁垒的环节（图2）。沙特标准计量与质量组织（SASO）于2024年发布《产品碳足迹核算技术规范（征求意见稿）》，要求所有进口电动汽车提供全生命周期碳足迹报告，涵盖原材料获取、零部件制造、整车组装、运输分销、使用阶段和报废回收六个环节。 阿 联 酋 工 业 与 先 进 技 术 部 （MoIAT，MinistryofIndustryandAdvancedTechnology）通过阿联酋气候变化与 区域国别研究报告 净零排放联邦法律框架（FederalLawNo.160of2023）建立了产品级碳足迹申报制度。根据该法律，自2025年7月1日起，所有在阿联酋市场销售的电动汽车须通过阿联酋生态标签计划认证，提交经第三方核查的碳足迹数据。值得注意的是，阿联酋的碳足迹核算体系可能参考国际通行数据库（如IEA、Ecoinvent等）中的中国电网排放因子（以部分商业数据平台引用的0.682kgCO₂e/kWh作为2024年基线参考数据），若中国产电动汽车在进行碳足迹申报时须采用国际数据库的因子而非中国官方权威数据，其核算结果的科学性与准确性值得商榷，建议推动采用中国官方发布的排放因子。 从三电系统碳足迹核算看，动力电池是碳排放最为集中的环节。根据国际清洁交通委员会（ICCT）研究数据，动力电池生产阶段的碳排放约占整车全生命周期碳排放的15-20%。沙特和阿联酋均要求动力电池单独提供碳足迹报告，涵盖正极材料、负极材料、电解液、隔膜等关键原材料的碳排放数据。当前中国动力电池企业（宁德时代、比亚迪、中创新航等）的碳足迹数据主要基于国内LCA（生命周期评估）研究，与沙特SASO、阿联酋MoIAT要求的评估边界和数据格式存在不兼容问题，企业需委托 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告 国际认证机构（如SGS、TUV莱茵）重新核算，单次认证成本约10-18万元人民币。面对阿联酋采用较高中国电网排放因子（0.682kgCO2/kWh）的核算压力，部分出海企业已探索在中东本地采购绿电或参与合资光伏/储能项目，以优化Scope2排放数据。毕马威调研指出，中东度电成本优势显著，2030年可再生能源制氢成本有望降至1.40-1.60美元/千克，为三电系统本地化低碳制造提供潜在路径。 （二）ESG信息披露合规要求 沙特与阿联酋作为中东地区ESG法规体系建设最为领先的国家，其信息披露要求正对中国出口企业形成显著的合规压力。沙特方面，沙特资本市场管理局（CMA）虽尚未发布名为《ESG披露原则》的专门文件，但其近期在可持续金融领域的监管动作值得关注。2025年5月，CMA批准并实施《绿色、社会、可持续及可持续发展挂钩债务工具发行指南》，这是CMA2024—2026年战略计划的重要组成部分，为发行机构提供了符合国际标准的发行框架。同时，CMA正推动更具约束力的监管框架，要求发行机构进行强制性外部审查以及持续的合规报告和 区域国别研究报告 披露。根据沙特证券交易所数据，截至2024年，沙特主板市场前100大公司的可持续发展披露率已从2023年的58%上升至65%，企业透明度和可持续发展承诺正逐步增强。尽管目前沙特ESG披露仍主要遵循CMA2019年建议和Tadawul2021年框架，整体处于自愿指导阶段，但监管部门正加速向统一国家标准迈进，外国投资者需密切关注监管动态变化。CMA已建立分阶段ESG披露框架，当前强制范围覆盖Tadawul重点上市公司及PIF核心供应链。在投资许可方面，沙特投资部（MISA）已启动新一轮投资法改革，部分项目可直接在MISA“一站式”平台注册，无需单独申请投资许可，但新《投资法》已于2025年2月生效。外国投资者在申请过程中，仍需综合考量项目对当地就业和技术转移的贡献。 阿联酋方面，阿联酋ESG合规正经历从自愿指引向强制性法律义务的历史性转变。2024年8月颁布、2025年5月30日生效的《联邦气候变化法令（2024年第11号）》是应对气候变化的核心法律框架，标志着可持续发展报告在阿联酋已从自愿最佳实践上升为联邦法定义务。该法令适用于所有公共和私营部门实体，包括在自由贸易区运营的企业，要求在2026年5月30日前全面合规。根据新法 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究报告令，企业须测量并报告温室