百润股份：2024年三季度报告

证券代码：002568证券简称：百润股份公告编号：2024-068 债券代码：127046债券简称：百润转债 上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 757,901,911.81 -5.95% 2,386,195,034.85 -2.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 171,814,217.22 -24.01% 574,271,676.90 -13.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 169,805,217.04 -22.21% 561,320,689.53 -13.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 538,730,718.30 3.41% 基本每股收益（元/股） 0.17 -22.73% 0.55 -14.06% 稀释每股收益（元/股） 0.17 -22.73% 0.55 -14.06% 加权平均净资产收益率 3.86% -1.59% 13.43% -3.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,939,885,161.92 7,111,215,764.12 11.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,551,739,403.38 4,043,956,836.73 12.56% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -266,192.51 -390,407.32 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,555,888.61 14,410,573.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,418,027.79 2,097,666.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,383.19 497,658.91 其他符合非经常性损益定义 382,630.47 的损益项目 减：所得税影响额 494,763.22 4,025,585.75 少数股东权益影响额 （税后） 17,577.30 21,548.33 合计 2,009,000.18 12,950,987.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目 年初至报告期期末金额 个税手续费返还 379,562.20 增值税、企业所得税手续费返还 3,068.27 合计 382,630.47 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2024年前三季度，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务均持续稳健运营，公司实现营业收入 238,619.50万元，同比下降2.88%；实现归属于上市公司股东的净利润57,427.17万元，同比下降 13.67%。2024年前三季度，预调鸡尾酒业务实现主营业务收入210,212.25万元，实现净利润40,882.07 万元。公司全年经营将保持健康发展，为下一年度发展蓄力。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司交易性金融资产余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的5,000.30万元，主要系报告期末存在尚未到期的结构性存款所致。 2、报告期末，公司应收账款余额较上年期末增幅为40.64%，主要系报告期内预调鸡尾酒业务加大对合作伙伴的支持力度，适度提高授信额度所致。 3、报告期末，公司预付款项余额较上年期末降幅为36.87%，主要系经营性预付款余额降低所致。 4、报告期末，公司在建工程余额较上年期末增幅为88.05%，主要系报告期内工程项目持续投入及转固综合所致。 5、报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末降幅为40.53%，主要系资产采购预付款余额降低所致。 6、报告期末，公司合同负债余额较上年期末降幅为37.18%，主要系报告期内预收款确认为收入所致。 7、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为60.26%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。 8、报告期末，公司应交税费余额较上年期末增幅为38.89%，主要系应交增值税和所得税余额增加所致。 9、报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增幅为294.98%，主要系报告期内新增一年内到期的长期借款、支付可转债利息综合所致。 10、报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末降幅为39.54%，主要系报告期内偿还部分其他流动负债所致。 11、报告期末，公司长期借款余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的18,000.00万元，主要系报告期内新增长期借款所致。 12、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为75.41%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。 13、报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增幅为57.65%，主要系报告期内实现净利润所致。 14、报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的-44.00万元变化至本报告期末的1,027.14万元，主要系报告期内控股子公司股东同比例增资所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司财务费用由上年同期的-73.65万元变化至今年的1,925.40万元，主要系资金结构变化所致。 2、报告期内，公司投资收益由上年同期的2.52万元变化至今年的209.46万元，主要系结构性存款利息增加所致。 3、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的13.48万元变化至今年的-188.08万元，主要系应收款余额增加所致。 4、报告期内，公司资产处置收益由上年同期的41.94万元变化至今年的-0.04万元，主要系同期租赁变更所致。 5、报告期内，公司营业外收入较上年同期降幅为60.60%，主要系赔偿收入减少所致。 6、报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-160.02万元变化至今年的-278.86万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的18,257.77万元变化至今年的 24,628.12万元，主要系偿还借款、回购股票，上年同期利润分配综合所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,681 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘晓东 境内自然人 40.56% 425,588,502 319,191,376 质押 104,050,000 柳海彬 境内自然人 5.92% 62,161,798 0 质押 13,500,000 刘晓俊 境内自然人 3.69% 38,679,600 0 不适用 0 全国社保基金五零三组合 其他 2.86% 30,000,000 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金 其他 1.23% 12,861,640 0 不适用 0 喻晓春 境内自然人 1.17% 12,230,072 0 不适用 0 上海旌德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.14% 11,943,623 0 不适用 0 马晓华 境内自然人 1.03% 10,760,572 0 不适用 0 基本养老保险基金一六零三二组合 其他 1.00% 10,508,800 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.94% 9,839,524 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘晓东 106,397,126 人民币普通股 106,397,126 柳海彬 62,161,798 人民币普通股 62,161,798 刘晓俊 38,679,600 人民币普通股 38,679,600 全国社保基金五零三组合 30,000,000 人民币普通股 30,000,000 中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金 12,861,640 人民币普通股 12,861,640 喻晓春 12,230,072 人民币普通股 12,230,072 上海旌德投资合伙企业（有限合伙） 11,943,623 人民币普通股 11,943,623 马晓华 10,760,572 人民币普通股 10,760,572 基本养老保险基金一六零三二组合 10,508,800 人民币普通股 10,508,800 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 9,839,524 人民币普通股 9,839,524 上述股东关联关系或一致行动的说明 刘晓东与刘晓俊为兄弟关系，柳海彬与马晓华为夫妻关系。除上述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 喻晓春通过信用账户持有公司股份5,557,636股。 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） 截至本报告期末，上海百润投资控股集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份11,594,343股，占公司总股本的1.10%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1,128万张可转换公 司债券，每张面值100元，发行总额112,800万元。 “百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/ 股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股 价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日 起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整 的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。 2022年8月9日，公