分众传媒：2022年三季度报告

证券代码：002027证券简称：分众传媒公告编号：2022-039 分众传媒信息技术股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,517,901,979.01 -34.11% 7,370,235,888.77 -33.89% 归属于上市公司股东的净利润（元） 727,224,248.95 -52.23% 2,130,670,691.76 -51.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 871,366,247.59 -39.46% 1,951,109,652.28 -51.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 4,643,378,299.85 -29.42% 基本每股收益（元/股） 0.0504 -52.23% 0.1475 -51.83% 稀释每股收益（元/股） 0.0504 -52.23% 0.1475 -51.83% 加权平均净资产收益率 3.84% -4.13% 11.18% -12.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 25,030,232,295.74 25,555,259,687.25 -2.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 18,700,923,120.64 18,379,430,976.51 1.75% （二）非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -498,626.61 -1,018,300.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 97,976,348.50 419,347,924.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 183,115.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -290,220,383.96 -219,463,864.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,545,557.23 -6,725,323.04 减：所得税影响额 -52,597,798.71 12,058,298.24 少数股东权益影响额（税后） 451,578.05 704,214.53 合计 -144,141,998.64 179,561,039.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因资产负债表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、货币资金：详见现金流量表重要项目变动30%以上的主要原因分析。 2、应收款项融资：报告期末余额为23,889.63万元，较上年末11,636.27万元上升了 105.30%，由于年初至报告期末票据的新增大于到期及贴现，故余额有所增加。 3、应收账款及合同资产：报告期末合计账面价值为185,938.03万元，较上年末合计账面价值312,621.60万元下降40.52%。变动原因如下：1）报告期内公司总体回款情况稳定，应收账款及合同资产余额相应减少94,291.27万元；2）受各地疫情影响，呈现风险特征的客户的应收账款余额较上年末有所增加，同时预期信用损失率较上年末亦有所上升，因此相应 计提了合同资产减值损失及应收账款信用减值损失合计34,435.52万元。 4、存货：报告期末余额为1,447.94万元，较上年末1,028.08万元增加了419.86万元，皆为采购的库存商品。 5、一年内到期的非流动资产：报告期末余额为319,519.38万元，较上年末50,167.13万元 增加了269,352.25万元。此余额主要为一年以内到期的三年期定期存款及应计利息，随着定期存款到期日临近，余额相应增加。 6、其他流动资产：报告期末余额为1,378.09万元，较上年末减少了3,274.61万元，为增值税留抵税额。 7、长期待摊费用：报告期末余额为2,402.94万元，较上年末增加1,126.08万元，主要为新增的系统服务费。 8、短期借款：报告期末余额为1,303.12万元，为韩亚银行向韩国子公司FocusMediaKoreaCo.,Ltd提供的信用贷款的本金及应付利息余额。 9、衍生金融负债：报告期末余额为1,546.06万元，为一笔等值于3亿人民币的美元存款汇率套期而作的远期外汇合约。 10、应交税费：报告期末余额为41,709.44万元，较上年末106,876.94万元下降60.97%，主要为应交所得税的余额变动。年初至报告期末税前利润下降，故应交税费余额亦随之下降。 11、长期应付职工薪酬：报告期末余额为433.75万元，较上年末313.44万元增加120.31万元。此余额与FocusMediaKoreaCo.,Ltd的离职后福利-设定受益计划相关，年初至报告期末受到韩国当地员工人数增加的影响，余额有所增加。 12、其他综合收益：报告期末余额为-9,641.85万元，较上年末余额-16,472.59万元增加 6,830.74万元，主要由于2022年美元兑人民币升值，以美元为本位币的境外经营实体产生的外币报表折算差额有所增加。 利润表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、营业收入：2022年3月以来，受各地疫情影响广告市场需求疲软。年初至报告期末，公司实现营业收入737,023.59万元，较上年同期下降33.89%。 2、营业成本：年初至报告期末，公司营业成本288,026.81万元，较上年同期下降21.81%。主要是由于疫情期间，公司部分重点城市经营活动受到影响，各项成本相应有所减少。 3、营业税金及附加：年初至报告期末，营业税金及附加为14,237.55万元，较上年同期增 长140.18%。为支持疫情防控，帮助企业纾困发展，根据财政部及税务总局的相关规定，2020年和2021年两年的文化事业建设费予以免征。2022年起，相关优惠政策到期，文化事业建设费免征取消，故相关营业税金及附加同比大幅增长。 4、销售费用：年初至报告期末，销售费用为138,605.61万元，较上年同期下降30.58%，主要是与营业收入密切相关的销售人员的业务费减少所致。 5、财务费用：年初至报告期末财务费用为-7,172.81万元，上年同期为-10,874.42万元，其波动主要由利息收入带来。由于银行存款余额波动以及人民币存款利率不断走低，年初至报告期末利息收入较上年同期减少3,397.33万元。 6、投资收益：年初至报告期末，投资收益为44,560.77万元，较上年同期24,269.86万元增长83.61%。变动原因主要包括：1）年初至报告期末，处置其他非流动金融资产取得的投资收益8,351.53万元；2）年初至报告期末，到期的交易性金融资产较多，故处置交易性金 融资产取得的银行理财产品收益较上年同期增加10,213.14万元；3）本报告期取得联营企业分众娱乐（上海）有限责任公司的部分股权并获得对其的控制权，对原先持有的长期股权投资的账面价值按照公允价值重新计量并确认相关投资损失1,819.86万元。 7、公允价值变动收益：年初至报告期末，公允价值变动损失为43,016.10万元，上年同期 确认公允价值变动收益10,196.27万元，主要是由年初至报告期末确认的其他非流动金融资产的公允价值变动损失所致。 8、信用减值损失及资产减值损失：受各地疫情影响，呈现风险特征的客户的应收账款余额较上年末有所增加，同时预期信用损失率较上年末亦有所上升，因此年初至报告期末相应计提了应收账款信用减值损失及合同资产减值损失合计34,435.52万元。 9、营业外支出：年初至报告期末，营业外支出主要包含公益性捐赠800.23万元。 10、所得税费用：年初至报告期末，所得税费用为47,533.48万元，较上年同期117,114.89 万元下降59.41%，主要系公司税前利润下降所致。现金流量表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末公司经营活动产生的现金净流入为 464,337.83万元，较上年同期减少193,516.84万元，下降幅度为29.42%。变动原因主要包 括：1）年初至报告期末销售商品、提供劳务收到的现金为855,636.36万元，较上年同期减少343,333.01万元，同比下降28.64%；2）受疫情影响，影院媒体映前时长采购减少，年初至报告期末购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少50,129.40万元，同比下降 75.05%；3）研发费用、销售费用等期间费用的减少也使年初至报告期末支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少87,376.07万元，下降幅度为34.31%。 2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末公司投资活动产生的现金净流出为 219,242.57万元，较上年同期净流出金额减少24,085.27万元。变动原因主要包括：1）年初 至报告期末其他非流动金融资产新增投资4,642.22万元，而上年同期其他非流动金融资产 新增投资99,044.00万元；2）年初至报告期末处置其他非流动金融资产现金流入22,694.67 万元；3）年初至报告期末购买及赎回银行理财产品现金净流出为52,371.54万元，而上年 同期购买及赎回银行理财产品现金净流出为204,904.00万元；4）年初至报告期末新增购买 以三年期限为主的定期存款191,970.08万元，上年同期新增购买10,000.00万元及有 35,000.00万元银行大额存单到期赎回；5）上年同期收到联营企业上海数禾信息科技有限 公司归还的欠款31,650.00万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末筹资活动产生的现金净流出为 392,363.83万元，较上年同期净流出增加27,120.15万元，主要原因为年初至报告期末上市 公司分红187,748.60万元，上年同期为166,085.30万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 290,052 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 MediaManagementHongKongLimited 境外法人 23.72% 3,425,818,777 0 香港中央结算有限公司 境外法人 13.69% 1,977,850,501 0 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 境内非国有法人 6.13%