百润股份：2022年三季度报告

上海百润投资控股集团股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 608,027,012.03 -13.49% 1,645,115,167.22 -14.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 84,042,413.26 -56.76% 304,890,361.15 -45.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 78,040,987.20 -59.09% 281,778,334.61 -47.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 282,291,506.74 -59.02% 基本每股收益（元/股） 0.08 -57.89% 0.29 -46.30% 稀释每股收益（元/股） 0.08 -57.89% 0.29 -46.30% 加权平均净资产收益率 2.33% -3.36% 8.08% -8.44% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,724,218,826.42 5,640,316,700.92 1.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,615,999,943.62 3,790,764,957.66 -4.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -535,408.34 -536,814.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,345,383.19 30,520,885.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 229,080.53 522,512.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 325,811.25 减：所得税影响额 2,037,629.32 7,719,694.03 少数股东权益影响额（税后） 674.50 合计 6,001,426.06 23,112,026.54 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 个税手续费返还 323,206.41 进项税加计抵减 2,604.84 合计 - 325,811.25 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期内，虽然由于疫情防控等原因，公司原物料供应、生产、物流、销售推广受限明显，对预调鸡尾酒业务收入及运营成本影响较大，但进入第三季度后，生产经营基本恢复正常，暂缓的传播计划重新启动，有效催生了新的消费意愿，“358”品类矩阵建设初显成效。2022年前三季度，公司实现营业收入164,511.52万元，同比降低14.07%，实现归属于上市公司股东的净利润30,489.04万元，同比降低45.85%。公司预调鸡尾酒业务三季度呈逐月恢复态势，管理层对产品线发展持乐观态度，对公司业务长期增长也有足够信心。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司预付款项余额较上年期末增幅为30.01%，主要系报告期内预付广告费所致。 2、报告期末，公司其他应收款余额较上年期末增幅为31.19%，主要系报告期内支付保证金所致。 3、报告期末，公司存货余额较上年期末增幅为110.87%，主要系报告期内烈酒业务原材料及半成品增加所致。 4、报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末降幅为71.62%，主要系报告期内收到增值税留抵退税所致。 5、报告期末，公司在建工程余额较上年期末增幅为34.91%，主要系报告期内烈酒（威士忌）陈酿熟成项目持续投入所致。 6、报告期末，公司无形资产余额较上年期末增幅为67.05%，主要系报告期内土地使用权增加所致。 7、报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末降幅为33.04%，主要系报告期内长期待摊费用摊销所致。 8、报告期末，公司短期借款余额较上年期末增加，主要系报告期内公司增加银行借款所致。 9、报告期末，公司应付票据余额较上年期末降幅为100.00%，主要系报告期内公司银行承兑汇票结算完毕所致。 10、报告期末，公司合同负债余额较上年期末增幅为178.98%，主要系报告期内公司销售订单预收款增加所致。 11、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为54.23%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。 12、报告期末，公司其他应付款余额较上年期末增幅为229.97%，主要系报告期内确认股权激励回购义务所致。 13、报告期末，公司应付股利余额较上年期末增加，主要系报告期内公司限制性股票分红所致。 14、报告期末，公司递延收益余额较上年期末降幅为40.18%，主要系报告期内归还政府扶持资金所致。 15、报告期末，公司实收资本余额较上年期末增幅为40.06%，主要系报告期内资本公积金转增股本所致。 16、报告期末，公司库存股余额较上年期末增幅为1334.35%，主要系报告期内确认股权激励回购义务与股票回购所致。 17、报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末增幅为212.92%，主要系报告期内公司控股子公司持续投入、少数股东增资综合所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司其他业务收入较上年同期增幅为56.29%，主要系公司其他业务中增加新的业务项目所致。 2、报告期内，公司其他业务成本较上年同期增幅为55.76%，主要系公司其他业务结构发生变化所致。 3、报告期内，公司管理费用较上年同期增幅为31.85%，主要系公司新增股权激励费用、折旧费用增加及职工薪酬增加所致。 4、报告期内，公司财务费用由上年同期的-2,087.64万元变化至今年的-23.19万元，主要系公司募集资金存款同比增长增加利息收入、可转换公司债券增加利息费用综合所致。 5、报告期内，公司所得税费用较上年同期降幅为51.40%，主要系公司利润总额减少，企业所得税相应减少所致。 6、报告期内，公司净利润较上年同期降幅为45.99%，主要系公司营业收入减少、期间经营费用增加及可转债利息费用增加所致。 7、报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-90.93万元变化至今年的-126.34万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额由上年同期的68,878.26万元变化至今年的28,229.15万元，主要系报告期内结算供应商货款、烈酒库存增加及收到客户货款减少综合所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-72,835.55万元变化至今年的-49,168.54万元，主要系上年同期收购上海崃州文化传播有限公司（原名“上海模共实业有限公司”）股权所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-26,741.59万元变化至今年的-18,542.59万元，主要系报告期内新增银行借款、收到股权激励投资款、回购股票、利润分配综合所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 54,115 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘晓东 境内自然人 40.53% 425,588,502 319,191,376 质押 84,611,100 柳海彬 境内自然人 5.92% 62,161,798 质押 5,180,000 刘晓俊 境内自然人 3.68% 38,679,600 招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 其他 2.64% 27,682,082 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 其他 1.61% 16,906,551 宁波银行股份有限公司－东方红智远三年持有期混合型证券投资基金 其他 1.57% 16,526,398 中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.44% 15,120,235 香港中央结算有限公司 境外法人 1.32% 13,868,047 招商银行股份有限公司－东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 1.19% 12,529,245 喻晓春 境内自然人 1.16% 12,230,072 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 刘晓东 106,397,126 人民币普通股 106,397,126 柳海彬 62,161,798 人民币普通股 62,161,798 刘晓俊 38,679,600 人民币普通股 38,679,600 招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 27,682,082 人民币普通股 27,682,082 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 16,906,551 人民币普通股 16,906,551 宁波银行股份有限公司－东方红智远三年持有期混合型证券投资基金 16,526,398 人民币普通股 16,526,398 中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 15,120,235 人民币普通股 15,120,235 香港中央结算有限公司 13,868,047 人民币普通股 13,868,047 招商银行股份有限公司－东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 12,529,245 人民币普通股 12,529,245 喻晓春 12,230,072 人民币普通股 12,230,072 上述股东关联关系或一致行动的说明 刘晓东与刘晓俊为兄弟关系。除上述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东喻晓春通过信用账户持有5,557,636股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.公司于2022年3月22日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购公司股份的方案》，公司将使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购部分A股社会公众股份（以下简称“本次回购”），本次回购的资金额度不低于人民币20,000万元（含20,000万元）且不超过人民币40,000万元 （含40,000万元），回购价格不超过人民币62.27元/股（含62.27元/股），回购股份实施期限为自公司 董事会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。 2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完毕，根据《关于回购公司股份的方案》相关条款， 自股价除权除息之日起，