张小泉：2022年三季度报告

证券代码：301055证券简称：张小泉公告编号：2022-032 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 张小泉股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 期 同 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告比上年期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入(元) 217,701,158.77 184,906,664.19 184,906,664.19 17.74% 656,271,584.59 515,177,640.25 515,177,640.25 27.39% 归属于上市公司股东的净利润(元) 6,737,554.83 18,576,530.88 18,576,530.88 -63.73% 41,027,092.17 62,830,040.52 62,830,040.52 -34.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 6,257,273.70 19,532,795.31 19,532,795.31 -67.97% 34,262,849.78 62,821,533.98 62,821,533.98 -45.46% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - - - 29,504,131.22 21,764,602.77 21,764,602.77 35.56% 基本每股收益(元/股) 0.04 0.14 0.14 -71.43% 0.26 0.52 0.52 -50.00% 稀释每股收益(元/股) 0.04 0.14 0.14 -71.43% 0.26 0.52 0.52 -50.00% 加权平均净资产收益率 0.99% 3.31% 3.31% -2.32% 5.65% 12.74% 12.74% -7.09% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 957,746,271.84 1,027,224,544.05 1,027,224,544.05 -6.76% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 685,568,709.50 722,541,617.33 722,541,617.33 -5.12% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号，以下简称“解释第15号”)， 自公布之日起施行解释第15号“关于资金集中管理相关列报”内容，自2022年1月1日起施行解释第15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容。 根据解释第15号的规定，结合公司实际情况，公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定。 执行解释第15号对公司2022年1月1日财务报表的主要影响如下： 单位：元 项目 资产负债表 2021年12月31日 解释第15号的调整金额 2022年1月1日 存货 162,875,461.78 1,063,852.14 163,939,313.92 在建工程 62,415,234.95 -1,063,852.14 61,351,382.81 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -68,474.45 -80,835.31 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 1,135,892.96 主要系土地使用税及房产税减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 725,808.68 6,563,048.05 主要系公司取得的研发经费补助、杭州市2022年落实“凤凰行动”计划扶持资金（第一批）、杭州市“鲲鹏计划”奖励等政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 149,946.19 465,216.75 主要系公司在营运资金闲置期间购买理财产品获得的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -253,055.76 -256,949.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 28,872.84 均系个税手续费返还 减：所得税影响额 74,013.95 1,091,073.91 少数股东权益影响额（税后） -70.42 -70.42 合计 480,281.13 6,764,242.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 均系个税手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）资产负债表主要变动项目分析 单位：元 资产负责指标 期末数 上年年末数 变动率 原因 货币资金 150,584,761.14 222,491,773.16 -32.32% 主要系公司本期向股东分配现金股利所致 交易性金融资产 37,100,000.00 主要系公司利用临时闲置资金购买银行理财产品所致 其他流动资产 3,177,196.47 27,795,797.04 -88.57% 主要系阳江张小泉[注]留底增值税返还所致 在建工程 13,519,479.41 62,415,234.95 -78.34% 主要系阳江张小泉智能制造项目生产线安装调试完成转固所致 短期借款 39,756,000.00 主要系本期公司办理银行承兑汇票贴现所致 应付票据 28,239,265.16 主要系本期公司向供应商开具银行承兑汇票所致 应付账款 123,761,230.90 228,121,632.49 -45.75% 主要系本期末采购额比上年末采购额减少所致 [注]：“阳江张小泉”指公司全资子公司阳江市张小泉智能制造有限公司，下同。 （2）利润表主要变动项目分析 单位：元 利润指标 本期发生额 上期发生额 变动率 原因 营业总收入 656,271,584.59 515,177,640.25 27.39% 营业总成本 604,026,709.55 435,434,003.96 38.72% 营业成本 419,244,827.22 309,453,504.55 35.48% 主要系（1）销售规模扩大；（2）阳江张小泉尚处于产能爬坡期，制造成本偏高 销售费用 117,490,384.04 72,701,555.31 61.61% 主要系（1）公司销售规模扩大，相关费用相应增加；（2）公司直销模式占比提升，整体销售费用率提升；（3）传统电商渠道获客成本增加 管理费用 47,533,365.09 35,144,440.89 35.25% 主要系（1）阳江张小泉在建工程转固，折旧增加；（2）本期管理人员有所增加 其他收益 4,591,920.89 899,185.51 410.68% 主要系公司本期获得的政府补助增加所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,702,587.83 -1,304,395.72 107.19% 主要系公司经营活动中产生少量滞销产品或价值低于销售价的瑕疵品，公司计提相应存货跌价准备所致 营业外收入 2,098,156.73 41,616.01 4941.71% 主要系公司获得杭州市2022年落实“凤凰行动”计划扶持资金（第一批）、杭州市“鲲鹏计划”奖励等政府补助所致 （3）现金流量表主要变动项目分析 单位：元 现金流量指标 本期发生额 上期发生额 变动率 原因 经营活动产生的现金流量净额 29,504,131.22 21,764,602.77 35.56% 主要系收入增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -62,443,466.58 -96,932,066.18 -35.58% 主要系阳江张小泉投产，同比固定资产投资减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -71,877,830.45 244,480,799.38 -129.40% 主要系上年同期发行股票收到募集资金及本期向股东支付现金股利所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,859 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杭州张小泉集团有限公司 境内非国有法人 48.72% 76,000,000 76,000,000 质押 28,756,291 杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9.72% 15,162,400 15,162,400 质押 7,500,000 金燕 境内自然人 3.01% 4,691,700 0 杭州市实业投资集团有限公司 国有法人 2.56% 4,000,000 4,000,000 中信证券－中信银行－中信证券张小泉员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 2.50% 3,900,000 0 #吴玉芳 境内自然人 1.39% 2,166,800 0 俞补孝 境内自然人 1.28% 2,000,000 0 陈德军 境内自然人 1.28% 2,000,000 0 上海均瑶（集团）有限公司 境内非国有法人 1.28% 2,000,000 0 万丰锦源投资有限公司 境内非国有法人 1.28% 2,000,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 金燕 4,691,700 人民币普通股 4,691,700 中信证券－中信银行－中信证券张小泉员工参与创业板战略配售集合资产 3,900,000 人民币普通股 3,900,000 管理计划#吴玉芳 2,166,800 人民币普通股 2,166,800 俞补孝 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 陈德军 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 上海均瑶（集团）有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 万丰锦源投资有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 西藏稳盛进达商务服务有限公司 1,184,536 人民币普通股 1,184,536 万志美 1,158,300 人民币普通股 1,158,300 周铃 1,103,955 人民币普通股 1,103,955 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东杭州张小泉集团有限公司、员工持股平台杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙）为公司实际控制人控制的企业。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 吴玉芳通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,152,600股。 （二）公司优先股股东总数及前10名