光庭信息：2022年三季度报告

证券代码：301221证券简称：光庭信息公告编号：2022-076 武汉光庭信息技术股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 128,987,509.67 18.83% 324,694,407.45 17.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） -6,526,828.83 -136.52% -1,940,299.89 -104.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -9,679,625.45 -168.94% -11,374,929.73 -131.43% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -99,776,854.61 -2,318.83% 基本每股收益（元/股） -0.0705 -127.40% -0.0209 -103.43% 稀释每股收益（元/股） -0.0700 -127.21% -0.0208 -103.41% 加权平均净资产收益率 -0.33% 减少4.20个百分点 -0.10% 减少9.34个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,169,548,465.22 2,153,532,079.00 0.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,007,350,350.12 1,979,496,230.01 1.41% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 166,562.51 177,171.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,030,850.92 9,716,116.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 146,875.21 323,924.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 223,356.03 429,113.10 减：所得税影响额 379,304.00 1,118,937.79 少数股东权益影响额（税后） 35,544.05 92,758.52 合计 3,152,796.62 9,434,629.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 项目 2022年1-9月 其他符合非经常性损益定义的损益项目 金额 代扣代缴个税手续费返还（其他收益） 166,678.30 增值税进项税额加计扣除优惠（其他收益） 211,360.24 增值税免征额（接收应届生税收优惠政策） 43,040.74 税费减免 8,033.82 合计 429,113.10 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 年初到报告期末，公司实现营业收入32,469.44万元，上年同期实现收入27,713.00万元，较上年同期增长17.16%；为储备产能，公司人员规模快速增长，毛利率从上年同期的45.43%下降至年初到报告期末的33.13%；公司实现归属于上市公司股东的净利润为-194.03万元，上年同期实现4,219.30万元，同期减少4,413.33万元；扣除非经常性损益后归属 于上市公司股东的净利润为-1,137.49万元，上年同期实现3,619.29万元，同期减少4,756.78万元；报告期末，公司资产总额为216,954.85万元，较年初增长0.74%。 年初到报告期末，公司实现主营业务收入32,210.43万元。其中，按业务分类，公司定制软件开发业务实现收入 10,452.71万元，较上年同期减少10.15%；软件技术服务业务实现收入21,437.81万元，较上年同期增长43.81%；其他技术支持与服务业务实现收入319.91万元，较上年同期减少70.92%；按业务方向分类，公司智能座舱方向实现收入17,791.52万元，较上年同期增长58.49%；新能源方向实现收入4,618.91万元，较上年同期增长6.29%；智能驾驶方向实现收入9,800.00万元，较上年同期减少18.81%。 年初到报告期末，公司归属于上市公司股东的净利润为负，主要系以下几个原因所致： （1）年初到报告期末，受项目所在地新冠疫情影响，客户的部分项目研发进度延缓，导致营业收入增长放缓； （2）公司所处的软件和信息技术服务行业一般呈现季节性特征，其中第四季度收入占比较大。公司定制软件研发项目收入确认集中于第四季度，期间发生的开发成本计入存货。报告期末公司存货为5,135.33万元，较期初增加3,356.31万元； （3）本年度公司实施2022年限制性股票激励计划，截至报告期末，公司新增股份支付费用1,943.47万元； （4）公司加大市场开拓力度，分别在南京和重庆新设全资子公司，年初到报告期末产能尚未完全释放； （5）年初到报告期末，公司新增项目较多，为保证质量并及时完成项目开发任务，公司加快人员招聘速度，人员规模从报告期初的1,904人快速增长至报告期末的2,609人，增加了705人，增长37.02%，增长速度大于营业收入增长速度，导致毛利率下降； （6）公司加大募投项目的研发投入，年初到报告期末，研发投入总金额为5,111.83万元，较上年同期增加2,675.98 万元，其中研发投入资本化金额为190.32万元。 年初到报告期末，公司基本每股收益和稀释每股收益为负，加权平均净资产收益率为负，主要系归属于上市公司股东的净利润为负所致。 年初到报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要系报告期末应收账款25,178.49万元，较期初增长 8,382.26万元；同时人员规模增长，支付给职工以及为职工支付的现金为30,128.82万元，较上年同期增加10,921.87万元所致。 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 科目 2022-9-30 2021-12-31 变动情况 原因说明 应收票据 3,328,708.15 1,238,908.20 168.68% 主要系年初到报告期末销售回款收到的银行承兑汇票增加所致 应收账款 251,784,925.35 167,962,295.25 49.91% 主要系年初到报告期末收入规模增长及销售回款减缓所致 预付款项 5,256,320.20 2,320,156.05 126.55% 主要系年初到报告期末预付委外服务费等增加所致 其他应收款 5,678,788.84 2,607,651.14 117.77% 主要系年初到报告期末处置对联营企业投资增加应收减资款所致 存货 51,353,300.29 17,790,232.47 188.66% 主要系年初到报告期末业务规模增加所致 合同资产 1,001,773.19 1,595,482.37 -37.21% 主要系年初到报告期末部分合同已完成履约所致 一年内到期的非流动资产 4,014,435.02 1,263,987.11 217.60% 主要系报告期末一年内到期的长期应收款重分类增加所致 长期应收款 1,255,827.98 4,220,568.16 -70.25% 主要系报告期末一年内到期的长期应收款重分类至一年内到期非流动资产增加所致 长期股权投资 173,017,135.15 129,574,448.06 33.53% 主要系年初到报告期末公司联营企业中海庭新增战略投资所致 投资性房地产 26,717,727.00 0.00 100.00% 主要系年初到报告期末公司新增房产用于租赁所致 固定资产 196,481,609.98 148,889,974.72 31.96% 主要系年初到报告期末公司一期在建工程转固增加所致 在建工程 0.00 15,443,648.55 -100.00% 主要系年初到报告期末公司一期在建工程全部转固所致 使用权资产 6,727,699.65 4,303,604.05 56.33% 主要系年初到报告期末公司所属子公司增加办公场地租赁所致 无形资产 35,689,365.37 26,328,634.71 35.55% 主要系年初到报告期末新增软件开发工具等资产所致 开发支出 4,935,192.35 3,032,010.46 62.77% 主要系年初到报告期末研发项目资本化增加所致 长期待摊费用 4,930,452.59 2,907,474.26 69.58% 主要系年初到报告期末装修家具费用增加所致 递延所得税资产 4,792,847.36 1,912,453.97 150.61% 主要系年初到报告期末公司实施股权激励产生递延所得税费用所致 其他非流动资产 6,298,652.15 3,485,154.45 80.73% 主要系报告期末预付工程设备款及一年以上合同资产重分类增加所致 合同负债 6,446,920.90 3,585,301.96 79.82% 主要系年初到报告期末预收合同款增加所致 应交税费 4,125,783.11 8,398,467.57 -50.87% 主要系年初到报告期末缴纳上期税款所致 一年内到期的非流动负债 7,332,706.67 3,880,115.32 88.98% 主要系报告期末一年内到期的长期借款、租赁负债重分类增加所致 租赁负债 3,504,648.52 1,736,525.35 101.82% 主要系年初到报告期末资产租赁增加所致 其他综合收益 -3,529,502.42 -1,832,566.80 -92.60% 主要系年初到报告期末日元汇率变动引起境外子公司报表折算差异变动所致 2、利润表项目重大变动情况及原因 科目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动情况 原因说明 营业收入 324,694,407.45 277,129,959.95 17.16% 主要系年初到报告期末公司业务规模增长所致 营业成本 216,297,053.32 151,157,827.53 43.09% 主要系年初到报告期末公司业务人员规模快速增长所致 税金及附加 1,310,114.42 363,028.34 260.88% 主要系年初到报告期末自建房产的房产税和土地使用税增加所致 管理费用 61,212,027.43 31,348,726.57 95.26% 主要系年初到报告期末股权激励费用增加所致 研发费用 49,215,105.49 24,358,439.65 102.05% 主要系年初到报告期末公司研发投入增加所致 财务费用 -19,348,466.52 5,161,365.80 -474.87% 主要系年初到报告期末募集资金产生的利息收入增加所致 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 科目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动情况 原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -99,776,854.61 4,496,832.02 -2318.83% 主要系年初到报告期末公司员工数量增加导致员工薪酬支出