张小泉：2023年三季度报告

证券代码：301055证券简称：张小泉公告编号：2023-041 张小泉股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 192,302,189.43 217,701,158.77 217,701,158.77 -11.67% 565,807,168.11 656,271,584.59 656,271,584.59 -13.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,923,550.61 6,737,554.83 6,810,482.57 -57.07% 9,271,772.83 41,027,092.17 41,051,597.30 -77.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,753,475.60 6,257,273.70 6,330,201.44 -56.50% 7,456,703.70 34,262,849.78 34,287,354.91 -78.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 29,283,504.97 29,504,131.22 29,504,131.22 -0.75% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.04 0.04 -50.00% 0.06 0.26 0.26 -76.92% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.04 0.04 -50.00% 0.06 0.26 0.26 -76.92% 加权平均净资产收益率 0.45% 0.99% 1.00% -0.55% 1.38% 5.65% 5.87% -4.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 937,739,994.65 977,494,231.12 977,625,004.99 -4.08% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 656,450,845.27 686,031,576.73 686,179,072.44 -4.33% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下： 单位：元 受重要影响的报表项目 2022年12月31日 资产负债表项目 合并 母公司 递延所得税资产 130,773.87 递延所得税负债 -17,146.78 -17,146.78 盈余公积 1,714.68 1,714.68 未分配利润 145,781.03 15,432.10 少数股东权益 424.94 受重要影响的报表项目 2022年1-9月 利润表项目 合并 母公司 所得税费用 -24,505.13 -6,084.00 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,973.74 162,925.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 49.12 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 136,395.10 532,693.35 委托他人投资或管理资产的损益 10.94 2,595.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -11,947.34 -93,070.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,331.03 1,360,658.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 97,723.38 减：所得税影响额 20,634.15 236,256.71 少数股东权益影响额（税后） 106.83 12,250.44 合计 170,075.01 1,815,069.13 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 均系个税手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）资产负债表主要变动项目分析单位：元 资产负责指标 期末数 上年年末数 变动率 原因 货币资金 105,829,257.51 177,586,305.40 -40.41% 主要系公司购买的可转让大额定期存单余额增加及向股东支付现金红利 交易性金融资产 84,534,756.29 40,904,076.93 106.67% 主要系购买的可转让大额定期存单余额增加 预付款项 10,225,354.73 7,667,084.08 33.37% 主要系部分电商平台推广费用预充值增加 其他流动资产 1,472,620.05 2,697,031.42 -45.40% 主要系上年末预缴企业所得税较多 在建工程 2,273,287.55 3,351,831.81 -32.18% 主要系部分在建工程已达预计可使用状态而转入固定资产 递延所得税资产 1,557,870.87 869,549.82 79.16% 主要系计提坏账准备和存货跌价准备，形成的可抵扣暂时性差异增加所致 其他非流动资产 0.00 1,904,905.66 -100.00% 系上年末的预付软件款转入无形资产 短期借款 0.00 550,062.64 -100.00% 系银行借款到期归还 其他应付款 16,550,780.37 12,385,809.44 33.63% 主要系应付履约保证金增加所致 递延收益 5,943,546.20 4,137,389.85 43.65% 主要系阳江张小泉[注1]收到与资产相关的政府补助 注1：“阳江张小泉”指公司全资子公司阳江市张小泉智能制造有限公司。 （2）利润表主要变动项目分析单位：元 利润指标 本期发生额 上期发生额 变动率 原因 税金及附加 5,726,508.31 2,664,487.89 114.92% 主要系本期计提的房产税和土地使用税增加 其他收益 630,465.85 4,591,920.89 -86.27% 主要系本期收到的与收益相关的政府补助减少 营业外支出 694,572.65 355,106.14 95.60% 主要系本期发生少量对外捐赠和滞纳金增加 （3）现金流量表主要变动项目分析单位：元 现金流量指标 本期发生额 上期发生额 变动率 原因 筹资活动产生的现金流量净额 -47,120,731.18 -71,877,830.45 -34.44% 主要系本期现金分红金额同比减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,045 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杭州张小泉集团有限公司 境内非国有法人 48.72% 76,000,000 76,000,000 质押 72,926,291 杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9.72% 15,162,400 15,162,400 质押 7,500,000 金燕 境内自然人 3.01% 4,691,700 杭州市实业投资集团有限公司 国有法人 2.56% 4,000,000 4,000,000 吴玉芳 境内自然人 1.39% 2,166,800 陈德军 境内自然人 1.17% 1,830,000 张木兰 境内自然人 0.90% 1,400,000 1,400,000 中信证券－中信银行－中信证券张小泉员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 0.77% 1,195,000 周铃 境内自然人 0.71% 1,104,555 上海均瑶（集团）有限公司 境内非国有法人 0.70% 1,091,300 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 金燕 4,691,700 人民币普通股 4,691,700 吴玉芳 2,166,800 人民币普通股 2,166,800 陈德军 1,830,000 人民币普通股 1,830,000 中信证券－中信银行－中信证券张小泉员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 1,195,000 人民币普通股 1,195,000 周铃 1,104,555 人民币普通股 1,104,555 上海均瑶（集团）有限公司 1,091,300 人民币普通股 1,091,300 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 847,933 人民币普通股 847,933 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 832,810 人民币普通股 832,810 清泉石（三亚）私募基金管理有限公司－清泉石空山私募证券投资基金 667,993 人民币普通股 667,993 UBSAG 645,114 人民币普通股 645,114 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东杭州张小泉集团有限公司、员工持股平台杭州嵘泉投资合伙企业（有限合伙）为公司实际控制人控制的企业。张木兰为公司实际控制人直系亲 属。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 吴玉芳除通过普通证券账户持有14,200股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,152,600股，实际合计持有2,166,800股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：张小泉股份有限公司 2023年9月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 105,829,257.51 177,586,305.40 结算备付金拆出资金交易性金融资产 84,534,756.29 40,904,076.93 衍生金融资产应收票据应收账款 37,122,472.73 33,857,502.70 应收款项融资预付款项 10,225,354.73 7,667,084.08 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,617,745.22 3,680,457.