云铝股份：2023年三季度报告

云铝股份云南铝业股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：000807证券简称：云铝股份公告编号：2023-057 云南铝业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更。 国家环境友好企业绿色铝·在云铝 1 云铝股份云南铝业股份有限公司2023年第三季度报告 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 12,091,193,153.25 12,763,246,369.70 12,763,246,369.70 -5.27% 29,760,818,476.69 37,548,952,694.56 37,548,952,694.56 -20.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 990,028,446.68 1,098,167,899.16 1,098,167,899.16 -9.85% 2,504,991,936.95 3,763,291,200.16 3,763,521,125.79 -33.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 983,741,058.92 1,074,238,061.52 1,074,238,061.52 -8.42% 2,474,394,714.52 3,721,548,368.86 3,721,778,294.49 -33.51% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 4,552,269,658.84 4,700,419,242.13 4,700,419,242.13 -3.15% 基本每股收益（元/股） 0.285 0.317 0.317 -10.10% 0.722 1.085 1.085 -33.46% 稀释每股收益（元/股） 0.285 0.317 0.317 -10.10% 0.722 1.085 1.085 -33.46% 加权平均净资产收益率 4.06% 5.11% 5.11% -1.05% 10.61% 18.74% 18.74% -8.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 39,234,323,746.38 39,059,473,292.29 39,059,473,292.29 0.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 24,308,872,270.27 22,351,067,956.93 22,350,373,661.45 8.76% 会计政策变更的原因： 2022年11月30日，财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号），该通知规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规 定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规 定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司自2023年1月1日起对有关会计政策进行相应变更，同步追溯上年同期数据。 国家环境友好企业绿色铝·在云铝 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,971,682.83 3,146,515.00 不适用 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,523,469.33 31,845,019.71 不适用 债务重组损益 — 2,498,774.29 不适用 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 679,281.53 3,890,166.28 不适用 减：所得税影响额 1,227,049.66 6,601,929.03 不适用 少数股东权益影响额（税后） 659,996.27 4,181,323.82 不适用 合计 6,287,387.76 30,597,222.43 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 年初金额 变动比例 变动原因说明 货币资金 3,976,802,993.86 3,044,874,813.87 30.61% 主要是本报告期经营活动现金流量净额增加所致 应收账款 361,211,601.14 959,656,234.96 -62.36% 主要是本报告期收回前期货款所致 应收款项融资 306,771,139.82 72,188,407.00 324.96% 主要是本报告期销售收取银票，转付采购款减少所致 短期借款 70,200,000.00 469,994,666.67 -85.06% 主要是本报告期偿还到期借款所致 合同负债 688,521,205.34 137,842,169.72 399.50% 主要是本报告期收到无形资产转让预付款以及预收货款增加等所致 应交税费 541,447,385.03 221,243,641.89 144.73% 主要是本报告期末应交税费增加所致 其他应付款 653,343,222.48 437,795,267.53 49.23% 主要是本报告期应付工程款等增加所致 一年内到期的非流动负债 419,761,875.31 1,658,550,281.62 -74.69% 主要是本报告期通过与金融机构协商提前偿还借款等所致 利润表项目 本期发生额 上年同期发生额（经重述） 变动比例 变动原因说明 财务费用 98,516,730.39 192,482,073.98 -48.82% 主要是本报告期带息负债规模减少，借款利率降低，利息费用减少所致 营业利润 3,575,828,133.27 5,173,685,460.43 -30.88% 主要是本报告期铝商品销价、销量和投资收益同比下降所致 利润总额 3,574,636,569.84 5,176,085,262.52 -30.94% 净利润 2,978,985,682.55 4,396,947,905.93 -32.25% 现金流量表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因说明 收到其他与经营活动有关的现金 263,291,452.26 174,527,635.91 50.86% 主要是本报告期收到政府补助款项等增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 306,038,252.15 223,837,425.73 36.72% 主要是本报告期公司支付银行承兑汇票保证金增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 301,551,211.10 — 100.00% 主要是本报告期收到无形资产转让预付款等所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 398,387,909.54 268,283,150.98 48.50% 主要为本报告期资本性支出增加所致 取得借款收到的现金 40,000,000.00 1,540,000,000.00 -97.40% 主要是本报告期借款减少所致 偿还债务支付的现金 2,644,400,000.00 4,790,750,000.00 -44.80% 主要是本报告期到期借款较同期减少等所致 现金及现金等价物净增加额 970,431,286.62 415,982,284.11 133.29% 主要是本报告期筹资活动现金流出较同期减少等所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 87,054 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国铝业股份有限公司 国有法人 29.10% 1,009,202,685 0 — — 云南冶金集团股份有限公司 国有法人 13.00% 450,906,263 0 — — 香港中央结算有限公司 境外法人 6.60% 228,743,582 0 — — 全国社保基金一一八组合 其他 3.80% 131,775,620 0 — — 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 1.92% 66,693,920 0 — — 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅晓峰2号致信基金 其他 1.15% 39,899,838 0 — — 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－高毅晓峰鸿远集合资金信托计划 其他 1.08% 37,400,005 0 — — 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 其他 0.96% 33,429,783 0 — — 谭瑞清 境内自然人 0.88% 30,370,000 0 质押 25,000,000 阿布达比投资局 境外法人 0.68% 23,483,893 0 — — 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国铝业股份有限公司 1,009,202,685 人民币普通股 1,009,202,685 云南冶金集团股份有限公司 450,906,263 人民币普通股 450,906,263 香港中央结算有限公司 228,743,582 人民币普通股 228,743,582 全国社保基金一一八组合 131,775,620 人民币普通股 131,775,620 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 66,693,920 人民币普通股 66,693,920 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅晓峰2号致信基金 39,899,838 人民币普通股 39,899,838 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－高毅晓峰鸿远集合资金信托计划 37,400,005 人民币普通股 37,400,005 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 33,429,783 人民币普通股 33,429,783 谭瑞清 30,370,000 人民币普通股 30,370,000 阿布达比投资局 23,483,893 人民币普通股 23,483,893 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国铝业股份有限公司与云南冶金集团股份有限公司同受中国铝业集团有限公司控制