九典制药：2023年三季度报告

证券代码：300705 证券简称：九典制药 公告编号：2023-063 债券代码：123223 债券简称：九典转02 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南九典制药股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 675,217,656.27 18.83% 1,892,932,754.63 18.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 112,362,242.07 42.91% 309,990,436.06 48.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 110,408,322.44 43.06% 288,676,150.42 43.24% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 387,195,113.24 132.53% 基本每股收益（元/股） 0.33 37.50% 0.90 42.86% 稀释每股收益（元/股） 0.33 37.50% 0.90 42.86% 加权平均净资产收益率 6.39% 0.27% 18.40% 3.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,999,127,081.78 2,299,671,112.18 30.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,906,922,503.10 1,552,620,644.89 22.82% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -758,152.56 -867,796.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,408,460.25 15,494,854.42 委托他人投资或管理资产的损益 406,616.70 1,504,923.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -757,365.30 8,945,143.04 减：所得税影响额 345,639.46 3,762,839.35 合计 1,953,919.63 21,314,285.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负责表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 784,164,729.18 345,843,239.68 126.74% 主要系发行可转债所致。 应收款项融资 15,262,210.67 23,961,023.67 -36.30% 票据背书转让所致。 其他应收款 3,962,147.91 2,771,562.57 42.96% 主要系备用金增加所致。 其他流动资产 4,303,807.79 3,004,753.96 43.23% 主要系待认证进项税增加所致。 固定资产 961,434,421.72 583,886,298.04 64.66% 主要系在建工程转固所致。 在建工程 106,927,969.02 308,141,167.28 -65.30% 主要系在建工程转固所致。 使用权资产 180,327.65 257,610.92 -30.00% 使用权资产折旧所致。 开发支出 18,829,141.97 8,609,196.40 118.71% 主要系研发项目阶段性支出增加所致。 长期待摊费用 3,658,719.97 2,122,119.06 72.41% 主要系办公室装修费用增加所致。 其他非流动资产 56,502,861.04 21,220,736.93 166.26% 主要系预付设备款增加所致。 合同负债 37,486,251.80 72,249,340.70 -48.12% 主要系确认收入所致。 应交税费 48,059,227.84 23,931,607.70 100.82% 主要系应交企业所得税增加所致。 其他流动负债 13,536,128.58 20,166,610.08 -32.88% 主要系已背书未终止确认票据减少所致。 租赁负债 72,505.04 147,570.44 -50.87% 摊余价值减少所致。 递延收益 123,847,331.35 65,522,782.77 89.01% 主要系收到政府补助增加所致。 未分配利润 862,327,104.17 633,269,615.43 36.17% 主要系利润增加所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 税金及附加 24,665,708.81 18,382,704.29 34.18% 主要系收入增长相应税金增加所致。 管理费用 66,433,692.40 44,265,167.27 50.08% 主要系工资及服务费增加所致。 财务费用 1,965,343.53 11,615,803.24 -83.08% 主要系上年可转债利息所致。 其他收益 14,790,595.91 7,392,392.46 100.08% 主要系收到的政府补助增加所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -2,935,794.94 -7,036,771.77 -58.28% 主要系应收账款回款增加所致。 营业外收入 10,904,853.90 598,872.99 1720.90% 主要系与日常经营活动无关的政府补助增加所致。 营业外支出 1,821,791.02 1,181,087.11 54.25% 主要系非流动资产报废所致。 所得税费用 54,479,094.46 22,083,279.11 146.70% 主要系利润增长所致。 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 387,195,113.24 166,513,197.28 132.53% 主要系销售收入收到的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 328,229,201.50 35,665,080.48 820.31% 主要系发行可转债收到的现金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,585 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 朱志宏 境内自然人 34.04% 117,474,000 88,105,500 段立新 境内自然人 12.35% 42,626,118 36,776,929 全国社保基金一一零组合 其他 2.79% 9,631,816 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 其他 2.27% 7,846,291 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 其他 2.03% 7,000,000 陈丽芳 境内自然人 1.96% 6,758,800 中国银行股份有限公司－招商医药健康产业股票型证券投资基金 其他 1.45% 5,013,820 中国光大银行股份有限公司－招商品质成长混合型证券投资基金 其他 0.96% 3,313,296 吕巨波 境内自然人 0.85% 2,945,000 朱志云 境内自然人 0.76% 2,607,629 2,094,472 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 朱志宏 29,368,500 人民币普通股 29,368,500 全国社保基金一一零组合 9,631,816 人民币普通股 9,631,816 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 7,846,291 人民币普通股 7,846,291 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 陈丽芳 6,758,800 人民币普通股 6,758,800 段立新 5,849,189 人民币普通股 5,849,189 中国银行股份有限公司－招商医药健康产业股票型证券投资基金 5,013,820 人民币普通股 5,013,820 中国光大银行股份有限公司－招商品质成长混合型证券投资基金 3,313,296 人民币普通股 3,313,296 吕巨波 2,945,000 人民币普通股 2,945,000 国泰基金－农业银行－国泰基金蓝筹臻选1号集合资产管理计划 2,342,909 人民币普通股 2,342,909 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）上述股东中，朱志宏与朱志云系兄妹关系。 （2）公司未知除上述股东外的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东陈丽芳除通过普通证券账户持有1,420,100股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,338,700股，实际合计持有6,758,800股。公司股东吕巨波通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,945,000股，实际合计持有2,945,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 段立新 36,304,429 472,500 36,776,929 高管锁定股 按高管锁定股解限规定解除限售。 郑霞辉 1,378,828 47,250 1,426,078 高管锁定股 按高管锁定股解限规定解除限售。 合计 37,683,257 0 519,750 38,203,007 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖南九典制药股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 784,164,729.18 345,843,239.68 结算备付金拆出资金交易性金融资产 90,735,534.25 90,256,068.49 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 16,191,463.92 21,424,492.83 应收账款 479,178,966.62 458,194,943.04 应收款项融资 15,262,210.67 23,961,023.67 预付款项 14,578,252.76 19,999,262.82 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,962,147.91 2,771,562.57 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资