拉卡拉：2023年年度报告

拉卡拉支付股份有限公司 2023年年度报告 【2024年4月】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王国强、主管会计工作负责人周钢及会计机构负责人(会计主管人员)周钢声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能存在的风险因素及对策，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以800,019,942为基数， 向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），以资 本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标9 一、公司信息9 二、联系人和联系方式9 三、信息披露及备置地点9 四、其他有关资料9 五、主要会计数据和财务指标10 六、分季度主要财务指标11 七、境内外会计准则下会计数据差异11 八、非经常性损益项目及金额11 第三节管理层讨论与分析13 一、报告期内公司所处行业情况13 二、报告期内公司从事的主要业务13 三、核心竞争力分析14 四、主营业务分析15 五、非主营业务情况24 六、资产及负债状况分析24 七、投资状况分析26 八、重大资产和股权出售27 九、主要控股参股公司分析27 十、公司控制的结构化主体情况27 十一、公司未来发展的展望27 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表29 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况30 第四节公司治理31 一、公司治理的基本状况31 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况31 三、同业竞争情况32 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况33 五、公司具有表决权差异安排34 六、红筹架构公司治理情况34 七、董事、监事和高级管理人员情况34 八、报告期内董事履行职责的情况40 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况42 十、监事会工作情况43 十一、公司员工情况44 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况45 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况48 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况49 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况49 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告50 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况51 第五节环境和社会责任52 一、重大环保问题52 二、社会责任情况52 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况53 第六节重要事项54 一、承诺事项履行情况54 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况84 三、违规对外担保情况85 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明85 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明85 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明85 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明85 八、聘任、解聘会计师事务所情况85 九、年度报告披露后面临退市情况86 十、破产重整相关事项86 十一、重大诉讼、仲裁事项86 十二、处罚及整改情况86 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况88 十四、重大关联交易88 十五、重大合同及其履行情况89 十六、其他重大事项的说明93 十七、公司子公司重大事项93 第七节股份变动及股东情况94 一、股份变动情况94 二、证券发行与上市情况97 三、股东和实际控制人情况98 四、股份回购在报告期的具体实施情况102 第八节优先股相关情况104 第九节债券相关情况105 第十节财务报告106 一、审计报告106 二、财务报表109 三、公司基本情况130 四、财务报表的编制基础131 五、重要会计政策及会计估计131 六、税项158 七、合并财务报表项目注释160 八、研发支出211 九、合并范围的变更212 十、在其他主体中的权益217 十一、政府补助224 十二、与金融工具相关的风险224 十三、公允价值的披露227 十四、关联方及关联交易228 十五、股份支付235 十六、承诺及或有事项236 十七、资产负债表日后事项236 十八、其他重要事项238 十九、母公司财务报表主要项目注释239 二十、补充资料252 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。 释义 释义项 指 释义内容 拉卡拉、公司、本公司 指 拉卡拉支付股份有限公司 报告期 指 2023年1-12月 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司章程 指 公司2023年第一次临时股东大会通过的现行适用的《拉卡拉支付股份有限公司章程》 股东大会 指 拉卡拉支付股份有限公司股东大会 董事会 指 拉卡拉支付股份有限公司董事会 监事会 指 拉卡拉支付股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上市证券交易所 指 深圳证券交易所 移动支付 指 用户使用其手机等移动终端对所消费的商品或服务进行账务支付的一种服务方式 第三方支付 指 具备一定实力和信誉保障的独立机构，通过与银联或网联对接而促成交易双方进行交易的网络支付模式 收单业务 指 收单机构与特约商户签订银行卡受理协议，在特约商户按约定受理银行卡并与持卡人达成交易后，为特约商户提供交易资金结算服务。收单机构通过向商户收取手续费获得收益。 POS/POS机 指 一种配有条码或OCR码的终端阅读器，有现金或易货额度出纳功能。其主要任务是对商品与媒体交易提供数据服务和管理功能，并进行非现金结算 商户拓展服务机构/渠道服务机构 指 根据《银联卡收单第三方服务机构管理办法》等相关法规要求，与拉卡拉签约的收单商户拓展服务机构 清分 指 清算的数据准备阶段,主要是将当日的全部收单消费、便民业务、网络支付等交易数据，按照相关商户的计费约定、结算周期等规则，把贷记、借记、笔数、金额、交易日期等消费或支付要素进行汇总、整理、分类，并计算出相应的商户结算金额、收入、费用、分润等数据结果 央行/人民银行 指 中国人民银行 中国银联 指 中国银联是指中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用 网联公司 指 网联清算有限公司，是经中国人民银行批准成立的非银行支付机构网络支付清算平台的运营机构，主要处理非银行支付机构发起的涉及银行账户的网络支付业务，实现非银行支付机构及商业银行一点接入，提供公共、安 全、高效、经济的交易信息转接和资金清算服务 NFC 指 近场通信（NearFieldCommunication，NFC），又称近距离无线通信，是一种短距离的高频无线通信技术，允许电子设备之间进行非接触式点对点数据传输交换数据 T+1 指 在收单服务中，当天发生交易，清算资金下一个工作日到账 D+1 指 在收单服务中，当天发生交易，清算资金下一个自然日到账 T+0/D+0 指 在收单服务中，当天发生交易，清算资金当天（工作日/自然日）到账 B端用户 指 公司提供服务的各类商户、企业客户 C端用户 指 与特约商户发生交易关系的持卡人、支付账户用户，拉卡拉各类公众号的粉丝，以及积分业务中形成的个人用户 KA商户 指 KeyAccount的缩写，中文意为“重要客户”，重点客户，对于企业来说KA商家就是营业面积、客流量和发展潜力等方面都处于优势的大终端。 SaaS 指 软件即服务(Software-as-a-service），是一种创新的软件应用模式。厂商将应用软件统一部署在服务器上，客户可根据实际需求定购所需的应用软件服务，按定购的服务和时间向厂商支付费用，并获得相关服务。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 拉卡拉 股票代码 300773 公司的中文名称 拉卡拉支付股份有限公司 公司的中文简称 拉卡拉 公司的外文名称（如有） LakalaPaymentCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Lakala 公司的法定代表人 王国强 注册地址 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 注册地址的邮政编码 100094 公司注册地址历史变更情况 不涉及 办公地址 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 办公地址的邮政编码 100094 公司网址 http://www.lakala.com/ 电子信箱 contact@lakala.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱国海 田鹏 联系地址 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 电话 010-56710773 010-56710999 传真 010-56710909 010-56710909 电子信箱 contact@lakala.com contact@lakala.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 拉卡拉支付股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 签字会计师姓名 徐继凯周军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 5,934,478,586.44 5,365,796,526.95 5,365,796,526.95 10.60% 6,596,029,958.35 6,596,029,958.35 归属于上市公司股东的净利润（元） 457,663,018.74 -1,437,123,23 4.69 -1,436,970,45 0.70 131.85% 1,082,584,146.29 1,081,833,529.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 568,992,294.29 -120,672,385. 86 -120,519,601. 87 572.12% 915,830,419.92 915,079,802.80 经营活动产生的现金流量净额（元） 378,247,609.18 -356,876,381. 66 -356,876,381. 66 2