宁波富邦：2021年年度报告

公司代码：600768 宁波富邦精业集团股份有限公司2021年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈炜、主管会计工作负责人宋凌杰及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所审计，公司2021年度合并财务报表归属于上市公司股东的净利润为3,961,046.16元，母公司2021年度年末未分配利润为33,273,020.15元。鉴于公司扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为亏损3,320,111.90元，现阶段公司主营业务盈利能力较为薄弱，综合考虑公司目前所处行业现状、实际经营情况及产业转型升级需要等因素，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................20第五节环境与社会责任...............................................................................................................35第六节重要事项...........................................................................................................................37第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................49第八节优先股相关情况...............................................................................................................54第九节债券相关情况...................................................................................................................54第十节财务报告...........................................................................................................................54 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年是“十四五”规划开局之年，也是公司不断夯实基础和坚定转型发展的推进之年，在公司董事会统一部署下，经过企业的共同努力，趋利避害有效应对铝价波动干扰，克服新冠疫情带来的影响，最终实现了主营业务的平稳发展。报告期内，公司实现营业收入416,967,678.33元，同比下降15.72％；归属于上市公司股东的净利润3,961,046.16元，实现扭亏为盈。 报告期内，公司铝加工业务和贸易板块总体实现了平稳运行，单体企业都实现了一定的盈利。其中铝加工业务实现销售收入9,846.70万元，同比增长20.49%，实现净利润340.65万元；贸易业务实现销售收入27,592.40万元，同比减少15.19%，实现净利润137.01万元，同比增长36.21%。具体经营情况如下： 针对原材料市场剧烈波动的实际，铝型材公司通过加强成本控制、全力挖潜降耗来增收创效，取得了较为明显的效果。公司一是尽量增加单班产品，降低单位能耗和管理费用，最终实现单班增产15%以上；二是对以计件结账的销售业务，在满足技术协议的前提下尽量做到产品尺寸负公差；三是加强原材料进料控制，改造降烟除尘设备，采取集中开炉方式以降低能耗和铝耗,同时企业通过对重点客户产品从模具抓起，严格控制每件重量。此外针对设备老化的现状，铝型材公司还千方百计抓好设备现场维护管理，加大研发投入并推进新品研发力度，尽力降低区域内突发疫情带来的停工停产损失，在对现有销售渠道做好维护的同时努力拓展新市场。通过上述举措，2021年铝型材公司创利达到了近年来的最好水平。 贸易公司则继续以供应链管理作为应对原材料采购风险和市场经营风险的主要抓手。公司一直以来积极维护和巩固上游供应商和下游采购商的渠道资源，去年1月在传统的销售淡季逆势而上，实现了1510吨的销售量，同比增加了143.94%。随着大宗商品价格持续上涨，铝价上涨到20000元/吨以上，其他生产铝合金棒的微量元素如镁、钴、硅等更是涨幅惊人，上游铝厂开始限量供货，企业暂时陷入了一种手握大量客户订单却拿不到货的窘境。面对新情况，贸易公司一方面积极和供应商沟通，想方设法组织货源，以保证给下游厂家的供货；另一方面要求销售人员勤走客户，及时了解客户的生产经营情况，积极争取客户的订单，保证销售量，竭力稳定下游客户市场，做好目标客户的管理。最终贸易业务实现了低位回升，企业盈利总体保持稳健势头。与此同时，公司坚持定期召开业务员会议，要求业务员及时了解客户的经营发展情况，发现不良运作苗头及时回避，把做好风险控制作为重点工作来抓。在应收账款管理上则采用日报表制度，每笔货款进行及时跟踪和督促催讨，从而保证了公司每个月的应收账款都控制在很低水平。 二、报告期内公司所处行业情况 铝作为一种性能优质、轻量化的“绿色金属”，具有质量轻、高导电性、高导热性、可塑性（易拉伸、易延展）、耐腐蚀性等优良特性，是全球产量和用量仅次于钢铁的有色金属。从整个铝行业的产业链来看，产业链前端的铝土矿行业主要为以矿产资源为导向的开采型行业；氧化铝与电解铝则是以标准化加工为特点的制造行业。而处于产业链中端的铝加工行业需要根据下游应用行业的不同，生产出满足不同需求的产品，技术工艺水平要求较高，是一个应用导向的行业。在铝加工方式中，挤压是最重要的加工方法之一。铝型材是通过对铝合金铸锭进行加热、挤压、表面处理等工序，生产得到的具有不同截面与表面的铝合金型材，广泛用于建筑、汽车轻量化、交通运输、自动化设备、消费电子、电信通讯等下游领域。 目前，我国铝型材行业普遍采取“铝锭价格+加工费”的销售定价模式，其中原材料成本主要是铝锭成本，因此铝型材企业的利润主要来源于加工费。通常，实力雄厚的大型企业能够不断开拓新产品、新材料，保障产品质量，实现规模化经营，并获取较高的利润水平；而众多中小型企业由于缺乏核心竞争力，其毛利率普遍较低，其抗风险能力较差。从长远来看，市场份额将向具有规模经济效益、工艺水平先进、掌握标准制定权、产品研发能力较强的企业集中。 2021年大宗商品市场价格飙涨，铝价全年涨幅较大，其走势大致可分为两个阶段：年初至10月中旬，在海外经济修复、出口增加、能耗双控政策等因素影响下，铝锭价格从约15700元/吨一路上涨至10月中旬的约24000元/吨；10月下旬开始由于国家对煤炭价格实施干预，成本支撑逻辑坍塌，铝价高位下挫，年末又因为欧洲能源价格飙涨影响开启反弹，价格维持在20300元/吨左右。涨价潮下，上游企业普遍受益，但下游企业承压。同时我们看到，我国铝加工行业面对双碳目标、贸易摩擦不断等问题，正加快转型升级从“量”往“质”的方向发展。公司的铝型材加工和贸易业务受限于自身组织结构和技术实力的困扰，预计现有产业的发展瓶颈和规模一时难以突破，且面临业务不断萎缩的市场风险。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、报告期内公司所属行业 宁波富邦主营属于有色金属压延加工行业，是一家专业生产工业铝型材的区域性铝业深加工企业，兼营铝铸棒产品等贸易业务。主要子公司包括宁波富邦精业铝型材有限公司、宁波富邦精业贸易有限公司等。其中宁波富邦精业铝型材有限公司是一家专业生产工业铝型材的企业，年生产能力1万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括1630吨、1250吨、800吨、500吨共四条挤压生产线。公司的产品规格品种超过4000多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手电筒系列型材、电动工具系列型材等。宁波富邦精业贸易有限公司是一家专业销售工业铝铸棒等金属原材料的内贸企业。 2、公司业务主要经营模式 铝加工业务经营模式：采用“铝锭价格+加工费”的方式进行商品定价，采取“直销+经销”的销售模式拓展市场，其中铝锭价格主要根据上海长江有色金属网铝价对应确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产经营过程中保持合理数量的库存备货，以备连续生产和周转需要。 贸易业务经营模式：根据本土市场需求，向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司等客户批量采购铝铸棒商品，再转向本地中小企业分销。销售定价原则为：以交货区间内上海长江有色网公布的现货市场国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相