威奥股份：2020年第三季度报告

公司代码：605001 青岛威奥轨道股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人孙汉本、主管会计工作负责人孙勇智及会计机构负责人（会计主管人员）苗华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 情况说明： 本期末资产负债表项目大幅变动原因分析如下： （1）交易性金融资产：主要系本期执行新金融工具准则，将闲置募集资金用于购买银行保本型金融产品或结构性存款等理财产品于本科目列示所致； （2）应收票据：主要系收到的承兑汇票到期兑付所致； （3）应收账款：主要系未到账期的应收账款增加所致； （4）预付款项：主要系为满足生产计划，期末预付款项增加所致； （5）在建工程：主要系“时速160公里动力集中动车组工程项目”建设所致； （6）其他非流动资产：主要系本期预付的设备款增加所致； （7）应付票据：主要系本期公司通过开具银行承兑汇票对供应商付款，票据本期末未到期所致； （8）预收款项：主要系本期执行新收入准则，原列入本科目核算的预收存在履约义务的款项转出本科目所致； （9）合同负债：主要系本期执行新收入准则，原列入“预收款项”科目核算的预收存在履约义务的款项转入本科目列示所致； （10）应交税费：由于新冠肺炎疫情影响，本期较上年同期客户验收结算量减少，增值税及企业所得税降低所致； （11）其他应付款：主要系本期末预提房租等费用增加所致； （12）其他流动负债：主要系本期执行新收入准则，将预收存在履约义务的款项中的税款转入本科目列示所致； （13）其他非流动负债：主要系本期执行新收入准则，将预收1年以上存在履约义务的款项中的税款转入本科目列示所致； （14）实收资本（或股份）：主要系本期公司向社会首次公开发行人民币普通股股票所致；（15）资本公积：主要系本期公司向社会首次公开发行人民币普通股股票所致。 3.1.2利润表项目大幅变动原因分析 本期利润表项目大幅变动原因分析如下： （1）销售费用:主要系会计政策变更所致，根据新收入准则，公司将产品运输费用及出口杂费调整计入合同履约成本核算。 （2）投资收益：主要系本期合营企业赛史品威奥（唐山）结构复合材料有限公司亏损增加所致； （3）公允价值变动收益：主要系本期执行新金融工具准则，将闲置募集资金用于购买银行保本型金融产品或结构性存款等理财产品于本科目列示形成交易性金融资产，该理财产品预计收益所致； （4）资产减值损失：主要系本期计提存货跌价准备金额增加所致； （5）资产处置收益：主要系本期报废处理旧设备所致； （6）营业外收入：主要系本期供应商产品出现质量问题，对供应商扣款所致； （7）营业外支出：主要系本期疫情捐款增加所致； （8）所得税费用：主要由于新冠肺炎疫情影响，本期较上年同期客户验收结算量减少，公司销售收入较上年同期下降所致； （9）归属于母公司股东的净利润：主要由于新冠肺炎疫情影响，本期较上年同期客户验收结算量减少，公司销售收入较上年同期下降所致； （10）少数股东损益：主要系青岛威奥精密模具有限公司本期亏损较上年同期减少所致。 3.1.3利润表项目大幅变动原因分析 本期现金流量表项目大幅变动原因分析如下： （1）经营活动产生的现金流量净额:较上期增加13928.17万，主要系销售商品收回现金所致； （2）投资活动产生的现金流量净额:较上期减少90282.91万，主要系公司将闲置募集资金用于购买银行保本型金融产品或结构性存款等理财产品导致投资支付增加所致；（3）筹资活动产生的现金流量净额:较上期增加82851.34万，主要系本期公司向社会首次公开发行人民币普通股股票，收到募集资金所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用