四方股份：2020年第三季度报告

一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人高秀环、主管会计工作负责人付饶及会计机构负责人（会计主管人员）孙永刚保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用 单位：元币种：人民币 注1货币资金比上年末增长39.23%，主要原因系本报告期公司经营活动现金流量净额持续为正；以及本报告期末余额中，包含公司转让所持有ABB四方40%股权开立的共管账户收到的履约保证金（“交易保证金”）1.05亿元； 注2交易性金融资产比上年末变动，主要原因系本报告期公司向境内银行金融机构购买人民币结构性存款所致； 注3应收账款比上年末减少41.49%，主要原因系本报告期公司执行新收入准则，将不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产； 注4应收款项融资比上年末增长30.73%，主要原因系本报告期末公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据增加； 注5合同资产比上年末变动，主要原因系本报告期公司执行新收入准则，将不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产； 注6其他流动资产比上年末增长29.34%，主要原因系本报告期末公司待认证、待抵扣及预缴增值税增加所致； 注7长期股权投资比上年末减少32.02%，主要原因系本报告期公司合营企业北京ABB四方电力系统有限公司派发股利所致； 注8其他非流动金融资产比上年末增长81.81%，主要原因系本报告期公司客户新疆金晖兆丰能源股份有限公司进行债务重组，债转股取得的新疆金晖兆丰能源股份有限公司股权在本项目列示； 注9在建工程比上年末减少31.69%，主要原因系本报告期公司部分IT开发项目、数模实验室工程投入使用结转为固定资产所致； 注10其他非流动资产比上年末增长126.45%，主要原因系本报告期公司预付的工程设备款增加所致； 注11应付票据比上年末增长44.33%，主要原因系本报告期末公司已结算的供应商货款中，未到期的承兑汇票余额增加所致； 注12预收款项比上年末减少100%，主要原因系本报告期公司执行新收入准则，将预收款项重分类至合同负债列示； 注13合同负债比上年末变动，主要原因系本报告期公司执行新收入准则，将预收款项重分类至合同负债列示；以及本报告期末获得客户预付的购货款增加所致； 注14应交税费比上年末增长60.88%，主要原因系本报告期公司收入、利润等业绩指标增长良好，计提的应交企业所得税增加； 注15其他应付款比上年末增长258.81%，主要原因系本报告期公司收到转让所持有ABB四方40%股权相关的履约保证金（“交易保证金”）1.05亿元； 注16营业收入比上年同期增长22.40%，主要原因系本报告期公司合同完工发货额较上年同期上升； 注17营业成本比上年同期增长38.64%，主要原因系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原计入“销售费用”的与合同履约义务相关的工程实施及服务人员费用，本期归集至合同履约成本，合同完工计入“营业成本”；公司产品获利能力相对稳定，营业收入上升，营业成本随之上升； 注18销售费用比上年同期减少30.66%，主要原因系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原计入“销售费用”的与合同履约义务相关的工程实施及服务人员费用，本期归集至合同履约成本，合同完工计入“营业成本”； 注19财务费用比上年同期变动，主要原因系本报告期公司无借款利息支出，同时银行存款利息收入增加所致； 注20投资收益比上年同期变动，主要原因系本报告期公司处置原子公司西安四方星途测控技术有限公司股权产生投资收益；以及合营企业北京ABB四方电力系统有限公司经营业绩盈利； 注21信用减值损失比上年同期变动，主要原因系本报告期公司计提的应收账款预期信用损失准备余额增加所致； 注22资产减值损失比上年同期变动，主要原因系本报告期公司计提铜铟镓硒（CIGS）光伏项目的固定资产、无形资产减值准备所致； 注23资产处置收益比上年同期增长10527.91%，主要原因系本报告期公司固定资产处置收益变动所致； 注24营业外支出比上年同期增长4250.74%，主要原因系本报告期公司营业外支出中的债务重组损失增加； 注25经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长198.39%，主要原因系本报告期末公司已结算的供应商货款中，未到期的应付票据余额增加，购买货物支付的现金减少；以及本报告期公司缴纳税款、以及日常付现开支减少； 注26投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少154.52%，主要原因系本报告期公司收到的合营企业北京ABB四方电力系统有限公司股利较上年同期减少；以及本期公司向境内银行金融机构购买人民币结构性存款所致； 注27筹资活动产生的现金流量净额比上年同期变动，主要原因系上年同期公司偿还贷款，本报告期公司无贷款；以及本报告期公司回购股份金额较上年同期减少；本报告期公司收到启航1号员工持股计划购买股票受让款。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用