川润股份：2020年第三季度报告

证券代码：002272 四川川润股份有限公司 2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人罗永忠、主管会计工作负责人易东生及会计机构负责人(会计主管人员)缪银兵声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）、资产负债表1、货币资金比上年末增加38.4%,主要系本期借入银行借款增加所致。2、交易性金融资产比上年末增加100%,主要系报告期内新增远期结汇业务所致。3、应收账款比上年末增加55.98%,主要系本期销售收入增加，未到期应收账款相应增加所致。4、存货比上年末增加36.97%,主要系本期为满足交货需求，原材料、在产品、产成品增加所致。5、无形资产比上年末增加30.07%,主要系本期收购欧盛液压所致。6、商誉比上年末增加100%,主要系本期收购欧盛液压所致。7、递延所得税资产比上年末增加40.91%,主要系本期计提资产减值增加所致。8、其他非流动资产比上年末增加842.48%,主要系支付普润收购款所致。9、短期借款比上年末增加375.05% ,主要系本期借入银行短期借款增加所致。10、应付账款比上年末增加46.26%,主要系报告期内原材料备货增加所致。11、预收款项比上年末减少100% ,主要系本期开始执行新收入准则调整该项目至合同负债项目所致。12、合同负债比上年末增加100% ,主要系本期开始执行新收入准则从预收账款项目调整至本项目所致。13、应付职工薪酬比上年末增加64.18%,主要系本期计提的绩效薪酬所致。14、长期借款比上年末增加100%,主要系本期借入银行长期借款所致。15、递延所得税负债比上年末增加337.10%,主要系本期收购欧盛液压所致。16、库存股比上年末减少51.56%,主要系本期限制性股票激励对象第二期行权所致。（二）、2020年1-9月利润表1、营业总收入同比增加52.4%,主要系报告期内液压润滑设备和锅炉及配件两大业务板块收入实现双增长所致。2、营业成本同比增加36.76%,主要系报告期内因营业收入增加，营业成本相应增加所致。3、研发费用同比增加61.49%,主要系报告期内加大研发投入力度所致。4、财务费用同比增加323.79%,主要系报告期内利息支出增加所致。5、投资收益同比减少744.41% ,主要系本期债务重组损失增加所致。6、公允价值变动收益同比增加100%,主要系报告期内新增远期结汇业务所致。7、信用减值损失同比增加49.87%,主要系本期计提应收项款坏账损失所致。8、资产减值损失同比增加100%,主要系本期计提存货跌价准备所致。9、资产处置收益同比减少100.88%,主要系上期完成大安上厂区的全部机器设备等的搬迁工作及房屋土地移交手续，确认资产处置收益所致。10、营业外收入同比减少74.05% ,主要系上期确认大安上厂区设备等搬迁补偿收益所致。11、营业外支出同比增加43.04% ,主要系本期向自贡市红十字会捐赠100万元，专项用于支持“新型冠状病毒疫情”防控工作所致。（三）、2020年1-9月现金流量表1、销售商品、提供劳务收到的现金同比增加35.42%,主要系报告期内收回货款增加所致。 四川川润股份有限公司 2、收到的税费返还同比增加346.69%,主要系报告期内收到出口退税增加所致。3、收到其他与经营活动有关的现金同比减少52.63%,主要系本期收回到期的银行票据保证金和履约保证金同比减少所致。4、购买商品、接受劳务支付的现金同比增加42.48%,主要系本期为满足交货需求，支付原材料货款增加所致。5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加214.38%,主要系报告期内支付的构建固定资产、无形资产款项增加所致。6、投资支付的现金同比增加100%,主要系支付普润收购款所致。7、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比增加100% ,主要系本期支付欧盛液压收购款所致。8、吸收投资收到的现金同比减少100% ,主要系本期无外部投资款项所致。9、取得借款收到的现金同比增加971.43%,主要系本期借入银行借款增加所致。10、收到其他与筹资活动有关的现金同比增加100%,主要系本期向其他单位取得的筹资款项所致。11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加71.43% ,主要系本期支付银行借款利息增加所致。12、支付其他与筹资活动有关的现金同比增加37464.30%,主要系本期支付其他筹资款项所致。 （四）、在手订单 截止报告期末，公司在手订单8.39亿元。其中：润滑液压产品及配件在手订单5.2亿元，锅炉及配件产品在手订单3.19亿元。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、《风力发电机组零部件2019-2020年战略框架协议》进展情况 2019年07月10日，四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）子公司四川川润液压润滑设备有限公司（以下简称“川润液压”）与明阳智慧能源集团股份公司（以下简称“明阳智能”或“需方”）签署了《风力发电机组零部件2019-2020年战略框架协议》（以下简称“本协议”），协议总金额为26,689.5424万元人民币（贰亿陆仟陆佰捌拾玖万伍仟肆佰贰拾肆元整）。截止本报告期末，公司累计确认销售收入10,406.78万元并根据客户需求有序推进项目进展。 2、收购江苏欧盛液压科技有限公司75%股权的相关事项 2019年12月23日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于收购江苏欧盛液压科技有限公司75%股权的公告》的议案，公司以自有资金4,125万元收购启东佳康机电设备经营部（普通合伙）、俞杰、李亚斌、余建华合计持有的江苏欧盛液压科技有限公司75%股权，交易各方于2019年12月24日签订了股权转让协议；2020年1月1日，资产移交手续办理完毕，委派并任命了董、监、高等高级管理人员，2020年1月14日，欧盛液压已就本次交易完成了工商变更登记手续。公司确定对欧盛液压的并购完成日为2020年1月1日，并自并购完成日起将欧盛液压纳入公司合并报表范围。 本次交易，公司聘请了具有证券期货评估资质的上海众华资产评估有限公司对欧盛液压截止2019年9月30日的对标的股权进行资产价值评估并出具编号为“沪众评报字(2019)第0776号”资产评估报告。公司以评估基准日的评估价值为基础，并购日欧盛液压的财务状况如下表： 四川川润股份有限公司 并购日，公司按合并成本与享有的欧盛液压可辨认净资产公允价值份额计算，在合并报表层面产生商誉6,667,092.86元。 3、大安地区资产处置进展 公司于2018年06月25日与自贡市大安区城乡住房保障管理局、自贡市大安区国有土地上房屋征收与补偿中心签订了《自贡市国有土地上房屋征收货币补偿协议书》，各项补偿、补助及搬迁奖励总金额合计22,205.26万元。公司于2019年1月完成了上下厂区的全部机器设备等的搬迁工作及房屋土地移交手续。 截止本报告批准报出日，公司已收到征收补偿款7,800.00万元。尚未收到的剩余征收补偿款14,405.26万元，征收方正在积极组织筹措资金，公司正在加紧催收。 4、股权激励 公司董事会于2018年3月2日第四届董事会第十八次会议审议通过了关于《四川川润股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，并于2018年3月19日提交2018年第一次临时股东大会审议通过，并于2018年5月15日，完成限制性股票的授予登记。本次限制性股票激励计划，共向99名管理团队成员、核心技术及业务人员,以每股2.475元价格，授予1,070万股股票。授予的股票，将根据各年业绩实现情况，分期解除限售。 截止本报告期末已有9名激励人员陆续离职，累计减少限制性股票股数为45万股，根据激励计划草案，对离职人员已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司以授予价格进行回购注销，我公司已回购注销限制性股票40.2万股，其余4.8万股相关手续正在办理中。 2019年5月27日解除第一期限售股419.6万股，2020年6月18日解除第二期限售股305.1万股。截止本报告期末，剩余未解除限售300.3万股。 5、成立华东子公司 2020年4月10日，公司第五届董事会第十三次会议审议并通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，公司决定使用自有资金1,000万元在华东设立全资子公司川润液压技术（江苏）有限公司（以下简称“川润江苏”）。2020年4月24日，川润江苏已完成了工商登记手续。 6、公开挂牌竞拍收购四川商投投资有限责任公司持有的自贡普润商贸有限公司100%股权的相关事项 2020年8月24日公司召开的第五届董事会第十六次会议审议并通过了《关于公司拟收购股权的议案》,同意以自有资金不超过37,722.13万元，参与公开挂牌竞拍收购四川商投投资有限责任公司持有的自贡普润商贸有限公司100%股权，交易各方于2020年9月18日签订了《产权交易合同》；2020年10月23日，自贡普润商贸有限公司已就本次交易完成了工商变更登记手续。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 四川川润股份有限公司 八、委托理财 □适用√不适用公司报告期不存在委托理财。 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。