兰州民百：2020年第三季度报告（修订版）

公司代码：600738 兰州民百（集团）股份有限公司2020年第三季度报告正文（修订版） 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人叶茂、主管会计工作负责人杨武琴及会计机构负责人（会计主管人员）赵爱卿保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额√适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动说明 （2）报告期末，其他应收款比上年度期末减少1,664.23万元，降幅63.94%，主要系本期收回施工安全保证金及大股东占用资金所致；（3）报告期末，存货比上年度期末减少129,221.86万元，降幅87.38%，主要系本期红楼房地产“亚欧国际”项目验收通过,转固所致；（4）报告期末，固定资产比上年度期末增加118,973.89万元，增幅434.64%，主要系本期红楼房地产“亚欧国际”项目验收通过,转固所致；（5）报告期末，在建工程比上年度期末减少47.18万元，降幅100%，主要系本期末零星装修改造项目完工所致；（6）报告期末，长期待摊费用比上年度期末增加2,632.12万元，增幅262.86%，主要系本期末“亚欧国际”文旅项目装修、设施费用摊销增加所致；（7）报告期末，预收款项比上年度期末减少20,384.16万元，降幅98.65%，主要系公司2020年首次执行新收入准则，对预收款项进行重分类所致；（8）报告期末，合同负债比上年度期末增加16,936.93万元，主要系公司2020年首次执行新收入准则，对预收款项进行重分类所致；（9）报告期末，应付职工薪酬比上年度期末减少1,387.52万元，降幅57.41%，主要系支付员工年终奖及员工减少所致；（10）报告期末，应交税费比上年度期末减少7,487.53万元，降幅77.77%，主要系本期缴纳2019年度企业所得税及本期收入下降所致；（11）报告期末，其他流动负债比上年度期末增加2,034.95万元，主要系公司2020年首次执行新收入准则，对预收款项进行重分类计提合同负债增值税所致；（12）报告期末，递延所得税负债比上年度期末减少40.06万元，降幅88.00%，主要系南京环北冲减与税法差异的所得税所致。 （2）报告期内，营业成本比上年同期减少46,416.99万元，降幅48.25%，主要系本期写字楼销售减少以及新冠肺炎疫情影响销售减少，营业成本同比减少所致； （3）报告期内，税金及附加比上年同期减少1,695.80万元，降幅39.02%，主要系本期写字楼销售减少以及新冠肺炎疫情影响销售减少，税金同比减少所致； （4）报告期内，财务费用比上年同期增加754.83万元，增幅48.79%，主要系本期银行借款利息支出增加、银行存款利息收入减少以及上年度部分利息支出资本化所致； （5）报告期内，其他收益比上年同期增加145.93万元，增幅884.98%,主要系本期代扣代征税款手续费、稳岗补贴增加所致； （6）报告期内，投资收益比上年同期减少5,878.98万元，降幅91.79%，主要系本期收到兰州银行股息分红确认投资收益526.04万元，上年同期出售子公司兰州昌汇确认投资收益8,591.87万元，以及出售上海乾鹏实际转让价格与协议价格的差异于上年同期确认的投资损失2,218.24万元综合所致； （7）报告期内，信用减值损失比上年同期增加503.00万元，主要系红楼房地产收回施工安全保证金而转回已计提的坏账准备所致； （8）报告期内，资产减值损失比上年同期减少19.87万元，主要系亚欧餐饮分公司对长期存放无法使用的库存商品、周转物料进行报损处理所致； （9）报告期内，资产处置收益比上年同期增加198.81万元，主要系本期出售固定资产而产生的收益增加所致； （10）报告期内，营业外支出比上年同期增加487.25万元，增幅3378.64%，主要系本期杭州环北对7楼装修改造退场和疫情影响对商户的政策性补偿款增加；税收滞纳金以及工商罚款增加综合所致； （11）报告期内，所得税费用比上年同期减少3,416.84万元，降幅47.86%，主要系本期利润总额减少所致。 3、现金流量表项目重大变动说明： 单位：元币种人民币 （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少4,399.86万元，主要系本期缴纳企业所得税款减少以及受新冠肺炎疫情影响营业收入减少所致； （2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少9,535.83万元，降幅100.29%，主要系本期处置子公司产生的投资收益减少以及购建固定资产支出减少所致； （3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加106,191.32万元，主要系本期新增借款减少以及上年同期分配股利所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 √适用□不适用 预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅下降但不会亏损，原因如下： （1）受新冠肺炎疫情影响，2020年1-9月营业收入（不含房地产）同比减少21,722.15万元； （3）2019年三季度确认出售子公司昌汇餐饮100%股权的投资收益8,591.87万元,预计本期无此类投资收益。 综上，预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅下降。