锦旅Ｂ股：2021年第一季度报告

公司简称：锦旅B股 上海锦江国际旅游股份有限公司 2021年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人张晓强、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈炫兆保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 报告期内，公司实现合并营业收入4,663.49万元，比上年同期下降60.01%；实现营业利润-766.63万元，比上年减少1,076.83万元；实现归属于上市公司股东的净利润-708.15万元，比上年同期减少1,537.82万元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-874.85万元，比上年同期减少1,057.60万元。 单位：元币种：人民币 资产负债项目的变化原因说明： （1）、应收账款 本期末28,608,539.00元，上期末44,628,298.65元，下降35.90%，主要是收回应收款项所致。 （2）、递延所得税资产 本期末3,018,610.29元，上期末7,396,201.54元，下降59.19%，主要是递延所得税负债增加，抵销后合并列报所致。 （3）、应付账款 本期末34,135,340.18元，上期末49,879,014.59元，下降31.56%，主要是支付应付款项所致。 （4）、其他综合收益 本期末10,172,116.33元，上期末-31,234,227.56元，增加41,406,343.89元，主要是其他权益工具投资公允价值增加所致。 （5）、少数股东权益 本期末-146,586.84元，上期末1,012,949.54元，减少1,159,536.38元，主要是控股子公司经营亏损所致。 利润表项目的变化原因说明： （1）、营业收入 本期46,634,929.38元，上年同期116,630,823.23元，同比下降60.01%，主要是受疫情影响，出境和入境旅游业务暂停经营所致。 （2）、营业成本 本期36,253,695.61元，上年同期93,492,297.07元，同比下降61.22%，主要是受疫情影响，出境和入境旅游业务暂停经营所致。 （3）、财务费用 本期-27,981.23元，上年同期-348,541.98元，同比增加320,560.75元，主要是汇兑损失增加所致。 （4）、其他收益 本期1,911,743.50元，上年同期3,622,490.97元，同比下降47.23%，主要是政府补助收入减少所致。 （5）、投资收益 本期382,376.18元，上年同期55,914.32元，同比增长583.86%，主要是转融券业务收益增加所致。 （6）、营业外收入 本期7,226.02元，上年同期4,905,506.19元，同比下降99.85%，主要是政府补助收入减少所致。 （7）、少数股东损益 本期-1,159,536.38元，上年同期-856,223.83元，同比减少303,312.55元，主要是控股子公司亏损增加所致。 （8）、其他综合收益的税后净额 本期41,406,343.89元，上年同期-35,777,439.48元，同比增加77,183,783.37元，主要是其他权益工具投资公允价值增加所致。 单位：元币种：人民币 现金流量表项目的变化原因说明： 1、经营活动产生的现金流量净额本期-11,491,030.01元，上年同期-9,533,062.50元，比上年同期净额减少1,957,967.51元，主要是销售商品-提供劳务收到的现金减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额 本期-46,693.19元，上年同期-602,902.95元，比上年同期净额增加556,209.76元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期投资支付的现金减少所致。 利润表项目的变化补充说明： （1）驱动业务收入变化的因素分析： 2020年突如其来的疫情使公司传统的团队旅游业务基本处于停摆状态。在以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新格局中，消费者的偏好、行为方式、预算计划都在发生重大变化。公司积极顺应市场变化趋势，充分利用集团相关产业优势资源，运用信息技术，加快C端业务数字化转型速度，加强B端业务综合服务能力，以公民游线上业务和企业会展会奖业务为切入口，实现线上线下融合发展。 报告期内，锦旅控股调整现有的业务架构，打破原有传统业务壁垒，优化组织架构，成立在线旅游中心、商务拓展中心、团队旅游中心、会展会奖中心、研学中心五大业务中心，进一步明确战略定位和发展目标。 “在线旅游中心”定位于为中高端客户提供个性化、专属化深度体验的旅行定制服务。发挥公司在全国30多个省份文旅市场深度合作的优势，全方位为用户提供个性化专属旅行规划和深度体验的定制服务，提供更便捷的在线服务和全新旅行方式。 “商务拓展中心”旨在深挖出行、美食、旅游、酒店、本地生活等城市数字化生活场景的消费潜力，推动内外部业务合作。 “团队旅游中心”通过出入境联动，继续发挥公司全球资源优势，围绕“质量第一、做出精品”的原则，打造符合锦江品牌定位的团队游产品，让“锦江”的传统团队游业务焕发新的活力。 “会展会奖中心”将继续扩大在B端市场的影响力，采用市场化运行模式和激励机制，做大做优做强会展会奖业务。 “研学中心”则是发挥“锦江”品牌在旅行市场中的品牌效应，通过制定全覆盖的产品体系，满足市场需求，在区域内形成业务标准和领先优势，力争从尚未成熟的市场中脱颖而出，成为行业标杆。同时积极开拓政府机关、企事业单位的四史教育、党建教育培训业务。 报告期内，公司凭借综合实力和优势，成为第十届花博会指定票务销售签约线下代理商之一，并计划自5月22日期起，开通“花博会直通车”，天天发班，同时提供“花博带回家”服务，为游客提供多款“花博会特许商品”。公司将以2021花博会为契机，持续对内提升企业自身综合素质和服务能力，对外积极寻求相关商机，寻求业务新的增长和突破。 （3）以公允价值计量的金融资产 其他权益工具投资 交易性金融资产 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项√适用□不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 √适用□不适用 报告期内，受新冠肺炎疫情影响，旅行社及在线旅游企业出入境团队旅游及“机票+酒店”业务仍未恢复，公司主营业务仍受较大冲击。2021上半年度,疫情对公司经营成果的影响尚存在不确定性，公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比仍存在发生较大幅度变动的可能性。面对全球疫情仍在持续、国内疫情“动态清零”的状态，公司一手抓防疫安全，一手抓 转型发展。公司充分利用集团相关产业优势资源，依托锦江在线平台，运用数字信息技术，推动旅游业务线上与线下的融合发展，尽最大努力将疫情所致的损失降到最低。 3.5公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 于2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”）的相关规定，根据要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 新租赁准则统一承租人会计处理方式，取消融资租赁与经营租赁的分类，对于符合租赁定义的租赁合同，按照新租赁准则的要求进行会计处理。除符合要求的短期租赁和低价值资产租赁外，初始确认时，根据租赁开始日尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债，同时按照租赁负债及相关初始成本确认使用权资产。后续计量时，对使用权资产计提折旧费用，并进行减值测试，按实际利率法确认租赁负债的利息支出。同时根据财务报告要求披露。本次会计政策变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。 2021年4月29日，公司第九届董事会第十六次会议、公司第九届监事会第十次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意上述会计政策变更。（公告编号：2021-012）