高露洁美股招股说明书(2025-11-03版)

核心观点： Colgate-Palmolive Company 拟发行欧元计价的优先债券，用于偿还部分商业票据借款。债券采用浮动利率，每年支付一次利息，到期日为 2028 年 11 月 15 日。公司拥有赎回债券的选项，包括在特定情况下因美国税收法律变化而进行的赎回。债券将作为无担保债务，在纽约证券交易所上市。

关键数据： 债券发行总额为 10 亿欧元，利率为 3%，到期日为 2028 年 11 月 15 日。债券面值最低为 10 万欧元，以 1000 欧元为单位的整倍数发行。

风险因素： 投资者需注意公司债务负担、现金流、再融资能力、子公司债务、信用评级、利率变化、汇率风险、二级市场流动性等风险。此外，美国税收法律变化可能导致债券提前赎回。

税收考虑： 美国持有人需缴纳利息收入税，并在出售、赎回或其他税务处理时缴纳资本利得税。非美国持有人若被视为美国贸易或业务收入，则需缴纳 30% 的预扣税，除非适用条约降低或消除该税率。

其他信息： 债券将通过 Clearstream 和 Euroclear 进行簿记和结算，并受纽约州法律管辖。公司计划在债券发行后申请在纽约证券交易所上市。