瓯宝股份2025年半年度报告

瓯宝安防科技股份有限公司OUBAO SECURITY TECHNOLOGY CO.,LTD 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人陈晓建、主管会计工作负责人余继业及会计机构负责人（会计主管人员）余继业保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................17第四节股份变动及股东情况..................................................................................................22第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................24第六节财务会计报告..............................................................................................................27附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................71附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................71 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 公司主要从事闭门器、锁具等五金制品的研发、生产与销售，主要销售闭门器、锁具等五金制品。自成立以来，公司深耕于闭门器、锁具等五金制品领域，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，先后积累了多项核心技术及相关专利，为公司后续产品的设计、研发以及市场的拓展打下了坚实的基础。公司拥有独立的研发团队，在掌握核心技术和多项知识产权的基础上，采用“以单定产”为主的模式组织生产，以直销的方式出售闭门器等五金件给下游客户。公司在研发、采购、生产、销售及售后服务方面已经形成完整的运行系统，并形成自己的商业模式。 （一）采购模式 公司生产所需的主要原料为铝锭、螺钉、电解铜、霍尔门磁组件、铁壳锁体、电机驱动模块、网关等，采用安全库存管理模式，库存量低于安全库存时进行采购。公司在安全库存的基础上以产定购，公司每年由采购部根据订单需求，并结合原材料价格变动、供应商合作等多方面因素制定原材料的采购计划。公司所采购原材料均用于公司自身生产线的加工生产，由公司采购部负责原材料采购和对供应商的管理。采购部根据营销部、生产部、锁具事业部及库存情况制定采购计划，采用比价方式在合格供应商中进行原材料的采购。公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、交付及供货业绩、诚信履约等方面的考虑，筛选、优化供应商。 （二）生产模式 公司生产采用“以销定产”的模式，即根据订单情况来确定生产计划及组织安排生产活动，由生产部门负责公司的主要生产流程。公司生产部根据公司订单情况，组织及安排生产，对生产计划进行拟定，统计与分析所产生的数据，并对生产中发生的异常进行处理。在负责生产环节的同时，生产部还需执行设备日常保养、维修、申购、报废等标准，从而降低设备故障，提高设备利用率。在签订正式合同前，生产部会根据客户订单要求进行试生产，让客户对生产的样品进行确认，确保充分满足客户需求，彰显公司生产水平和产品质量。签订正式合同之后，生产部根据原材料库存情况向采购部下达采购需求单，采购部完成采购并将原材料验收入库。生产部根据营销部提供的生产任务单编制生产计划，各生产车间凭借生产任务单和领料单在仓库领取生产材料。各生产车间组长负责按照生产工艺流程组织生产，生产部在生产工艺的各个环节进行巡检，生产出的半成品和成品需生产部检验合格方可入库。由于采用以销 定产模式，生产和销售联系紧密，按需采购、科学生产可使公司存货量小，有效减少库存积压、提高资源利用率，存货周转率高、存货资金占用少，从而降低公司的市场风险、资金风险，实现利润最大化。 （三）销售模式 公司采取直销模式。公司直接面向国内外市场独立销售，主要销售区域为美洲、中东、欧洲等地区。公司凭借严格的产品质量管控、不断提升的设计与制造工艺水平、良好的企业信誉、健全的客户服务体系，在经营过程中积累了丰富的客户资源。公司在制定产品销售价格时，综合考虑客户特殊需求、客户类别、原材料成本、工艺难度、人工成本、市场行情、综合性能优势等多种因素，分类分项确定产品最终售价。 （四）研发模式 公司设置了技术部负责研发工作，主要包括新产品开发以及围绕生产线进行的工艺改进与创新、自动化提升、设备更新、新技术应用等内容。研发流程主要包括市场调查、可行性分析、项目立项、技术开发、产品测试、产品优化、试生产和批量生产等环节。主要研发流程为：通过对闭门器、锁具等五金制品行业发展趋势和客户潜在需求展开调研，并结合公司中长期发展规划，在兼顾用户和市场的基础上对项目研发进行可行性分析，从而确定研发项目的技术目标、人员投入、费用计划和开发周期，并经公司总经理审核通过后正式立项。由技术部主任带领研发项目组，根据新产品、新工艺、新技术开发计划，以研发讨论会的形式开展项目研发。在研发出新技术和新工艺后，由生产部组织产品和工艺测试工作，全面测试产品、技术及工艺，提出需改进的具体建议。运用新技术和新工艺生产的产品需要经历多次产品测试，进行产品技术优化后，方可进入试生产环节。生产部通过小批量生产，分析生产过程中的生产效率及不良产品率，改进产品的生产流程，确认无误后进行大规模生产。 （二）行业情况 随着全球建筑业市场规模的不断扩张，预计到2027年市场规模将超过20.8万亿美元，门控五金等上游行业的市场空间有望进一步扩大。同时，我国政策层面也持续推动绿色、高效且持续稳定的五金制造业发展，力图在"十四五"期间全行业总产值年均增长达到5%以上，具备良好的市场前景。综上所述，随着全球经济的发展和国家政策的推动，门控五金行业的未来发展潜力巨大，市场前景广阔，我国在进一步巩固全球五金制造工厂地位的同时，也将不断完善现代化制造体系，向五金制造强国迈进。 现阶段，低端五金制品行业准入门槛较低，整体集中度差，市场竞争日趋激烈。低价、低利润竞争是该行业内许多中小企业的生存现状，容易引起后续进入企业的低价无序竞争。行业整体技术创新能力较弱，长期处于“相互模仿”状态，缺少自主知识产权，产品同质化现象较为普遍。公司在多年激烈的市场竞争中积累了品牌和技术优势，在行业内有较高的知名度。公司会不断根据市场需求进行新技术新 产品的研发生产，在中高端市场也保持着一定的市场占有率。 （三）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金：上年期末为27,750,904.61元，本期期末为49,288,776.09元，变动比例为77.61%，主要原因为本期公司短期借款增加所致。 2、应收票据：上年期末为1,866,758.49元，本期期末为0元，变动比例为-100.00%，主要原因为本期公司转让银行承兑汇票所致。 3、应收账款：上年期末为41,180,803.28元，本期期末为18,790,405.19元，变动比例为-54.37%，主要原因为本期客户回款所致。 4、预付款项：上年期末为1,643,154.58元，本期期末为2,192,322.80元，变动比例为33.42%，主要原因为本期公司因备货需要，需提前支付款项。 5、其他流动资产：上年期末为75,465.31元，本期期末为5,289.06元，变动比例为-92.99%，主要原因为本期公司预交所得税和待抵扣进项税余额减少所致。 6、其他非流动资产：上年期末为1,487,840.00元，本期期末为153,000.00元，变动比例为-89.72%，主要原因为本期其他非流动资产中的预付设备款余额减少所致。 7、短期借款：上年期末为61,880,000.00元，本期期末为83,680,000.00元，变动比例为35.23%，主要原因为本期公司考虑降低现有银行短期借款利率，先行向银行贷款，为下半年偿还高利率银行短期借款所致。 8、合同负债：上年期末为7,782,749.40元，本期期末为12,088,976.24元，变动比例为55.33%，主要原因为本期预收制造产品销售款增加所致。 9、应付职工薪酬：上年期末为6,819,847.37元，本期期末为2,622,481.93元，变动比例为-61.55%，主要原因为本期支付了前期计提的年度奖金所致。 10、应交税费：上年期末为4,677,171.85元，本期期末为1,664,848.01元，变动比例为-64.40%，主要原因为本期缴纳各类税费所致。 11、一年内到期的非流动负债：上年期末为243,558.35元，本期期末为66,924.59元，变动比例为-72.52%，主要原因为本期一年内到期的长期应付款余额减少所致。 12、其他流动负债：上年期末为2,054,174.08元，本期期末为291,223.60元，变动比例为-85.82%，主要原因为本期未终止确认的已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据余额减少所致。 （二）经营情况分析 1、利润构成 项目重大变动原因 1、财务费用：本期公司的财务费用为320,643.46元，同比增加568.01%，主要原因为本期美元汇兑收益较上年同期有所减少所致。 2、其他收益：本期公司的其他收益为1,609,080.26元，同比增加958.29%，主要原因为本期公司收到的政府补助较上年同期有所增加所致。 3、投资收益：本期公司的投资收益为60,943.76元，同比减少36.30%，主要原因为本期公司处置银行活期理财产品产生的投资收益减少所致。 4、信用减值损失：本期公司的信用减值损失为-236,046.18元，变动比例为-42.79%，主要原因为本期公司其他应收款信用减值损失冲回金额同比减少所致。 5、资产处置收益：本期公司的资产处置收益为0元，同比减少100.00%，主要原因为本期公