福建上源环保股份有限公司2025半年度报告

福建上源环保股份有限公司FujianSunyuanE.P.Co.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人胡尧光、主管会计工作负责人胡秀兰及会计机构负责人（会计主管人员）赵一莉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................14第四节股份变动及股东情况...............................................................................................23第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................25第六节财务会计报告...........................................................................................................28附件Ⅰ会计信息调整及差异情况.............................................................................................92附件Ⅱ融资情况........................................................................................................................92 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 公司所属行业为水的生产及供应业，主营业务为污水处理厂运营与管理。目前，公司通过两家子公司共建设和运营三家污水处理厂。根据福州市城乡建设委员会授予的特许经营权，子公司福州创源同方水务有限公司在福州市仓山区运营和管理金山污水处理厂和连坂污水处理厂，持续提供城市生活污水处理服务；根据闽侯县住房和城乡建设局授予的特许经营权，子公司福州澳星同方净水业有限公司在闽侯县运营和管理大学城污水处理厂，持续提供城市生活污水处理服务。 公司的盈利模式为通过与政府部门签订特许经营协议，获取特许经营权。公司与政府部门在特许经营协议中约定服务期限、收费和调价等事项，通过持续提供污水处理服务获取相应的收益。公司以投标项目为单位设立子公司，子公司负责对具体污水处理厂的运营进行管理和维护。该经营模式有利于公司在污水处理业务的市场中实现业务扩展，也便于项目运营过程中实现快速和有效决策。公司凭借在污水处理领域多年积累的业务知识、管理团队、专业人员和专业技术，以可靠的技术与良好的服务巩固和拓展客户，已经形成了一套高效的商业模式。 （二）行业情况 随着城市化进程加快和工业发展，污水排放量持续增加，污水处理需求日益迫切，而污水处理及资源化利用的发展又没有相应跟上，给城市发展带来很大挑战。国家出台多项政策（如“水十条”和“十四五”规划），推动污水处理设施建设和升级。 水十条发布，皆在全面提升水环境质量，主要影响包括：严格排放标准，提高工业和生活污水排放标准，推动污水处理设施升级改造。加快设施建设，要求城镇污水处理设施全覆盖，推动新建和扩建项目，提升污水能力。黑臭水体治理，重点治理城市黑臭水体，推动河道清淤、截污纳管等工程。工业废水治理，加强对重点行业的废水治理，推动清洁生产和循环利用。农村污水处理，推动农村污水处理设施建设，改善农村水环境。 “十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划的主要内容是：首先，加强污水处理分类治理，进一步完善污水排放管理体制。其次，建设城镇污水处理与资源化利用集成高效处理系统，加快推进污水处理资源化利用技术改造改造。第三，开展污水处理再生水再利用基础设施，加强再生水安全可靠性保障，推进再生水节水利用。第四，发展污水处理产业化，完善污水处理设备制造技术。第五，加强社会监督，推进污水排放管理责任体系建设，规范污水处理行业市场秩序。 “水十条”和“十四五”规划为污水处理行业提供了强有力的政策支持，推动了设施建设、技术进步和绿色发展，为行业创造了广阔的市场空间和发展机遇。 （三）与创新属性相关的认定情况 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金同比上年减少了58.99%：报告期内归还贷款3694.04万元。2、预付账款同比上年增加了264.56%：报告期内预付材料款14.10万元，预付维修款7.40万元。3、其他应收款同比上年增加了100.00%：报告期内新增员工备用金73,000元；新增疾控中心城市污水新冠病毒监测采样服务费28,800元。4、存货同比上年增加了36.37%：存货比上年增加19895.92元，报告期内库存药剂增加。5、应付职工薪酬同比上年减少了61.82%：上年末计提员工年终奖，报告期内支付了上年年终奖。6、应交税费同比上年减少了56.14%：报告期内企业所得税减少。7、租赁负债同比上年增加了48.59%：本年租赁增加，报告期内租赁负债也相应增加。 （二）经营情况分析 1、利润构成 项目重大变动原因 1、税金及附加同比增加了75.94%：报告期内增加了房产税7.4万元，城镇土地使用税23.78万元。2、资产减值损失减少了100.00%：主要是上期有固定资产报废，本期没有。3、营业外收入同比增加100.00%：主要报告期内处置固定资产收益。4、营业外支出同比减少100.00%：上年更正子公司企业所得税申报，产生滞纳金；报告期内没有此项支出。5、营业利润同比增加了81.49%、净利润同比增加97.28%：（1）由于规模效应，报告期内主营业务成本减少618.51万元，毛利率增加4.38个百分点；（2）应收账款增加幅度比上年同期少，计提的坏账准备减少；（3）报告期内归还贷款，财务费用减少114.46万元。 2、收入构成 按产品分类分析 √适用□不适用 单位：元 按区域分类分析 □适用√不适用 收入构成变动的原因 报告期内未有变动超30%。 现金流量分析 1、本期经营活动产生的现金流量净额同比增加了1345.05%：报告期内收到污水处理费较上年增加了617.18万元，三期投产后由于规模效应，生产运营费用较上年同期减少了1187.53万元；2、本期投资活动产生的现金流量净额同比增长了84.76%：由于三期项目投产使用，投资金额减少。 3、本期筹资活动的现金流量净额同比下降68.23%：报告期内未新增借款，偿还借款3694.04万元，较上年同期减少2161.49万元，另外本期实施了9,816,000.00现金分红。 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 (二)理财产品投资情况□适用√不适用 (三)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、对关键审计事项的说明 □适用√不适用 六、企业社会责任 □适用√不适用 □是√否 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（二）公司发生的提供担保事项挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保 √是□否 单位：元 可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况 截止报告期末，未有迹象表明有可能承担连带清偿责任和违规担保情况。 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 （三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （四）报告期内公司发生的关联交易情况 单位：元 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 公司向关联方采购服务以及租赁房产金额较小，未达到董事会审议标准，相关事项均已履行内部审议程序。 上述关联方为公司贷款提供担保以及为公司提供财务资助的事项，系关联方为支持公司业务发展及生产经营提供的支持，是合理且必要的，不存在损害公司和股东利益的行为。 本公司与关联方之间在资产、财务人员等方面均独立，上述关联交易不会对公司本期和未来财务状况、经营成果、公司独立性产生不利影响。 （五）承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 公司不存在超期未履行完毕的承诺情况。 资产权利受限事项对公司的影响 以上资产的抵押、质押主要系用于为取得银行长期贷款提供担保，为公司的项目投资筹集了必要的建设资金，对公司的长期、稳定运营具有积极的影响。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间，胡尧光系福建帆创投资发展合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，持有其90%合伙份额；胡秀英系胡尧光之女儿、叶丽系胡尧光儿媳，具有关联关系。林玲系股东陈学松配偶，具有关联关系。除上述披露的情况外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 董事兼财务总监胡秀兰女士为公司实际控制人胡尧光先生的子女。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员之间，及其与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）变动情况 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用□不适用 林可敬，男，1970年2月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历；工作经历：1992年9月至2000年4月在福建省土地管理局法规处、办公室工作。2000年4月至2003年9月在福建省国土资源厅办公室、土地利用处工作，任土地利用处副处长，主持工作。2003年至今从事房地产开发法律及经营管理实务，2014年5月至2018年12月在福建齐贤律师事务所、福建拓维律师事务所执业。2014年1月1日至今任福建凤翔集团副总裁、福州市慈善总会第三届理事会理