2023年半年度报告

山东嘉源检测技术股份有限公司 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人李全合、主管会计工作负责人刘美及会计机构负责人（会计主管人员）刘美保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。七、未按要求披露的事项及原因 无 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................12第四节股份变动及股东情况...............................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................17第六节财务会计报告...........................................................................................................20附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................86附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................86 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司自成立以来,为广大中小企业提供“一站式”智慧服务和“本土化”便捷服务为目标，秉承着为客户创造价值与员工共叙幸福的经营理念。公司业务主要涵盖生态环境、食品、农产品、公共场所、饲料、化肥、环境治理、职业技能培训等领域。公司以较全面的检测能力、高标准的实验水平以及服务质量，凭借严格的质量管理和控制制度，抓住市场需求把握商机，为客户提供专业、高效的环境检测及食品检测等检测服务，已在山东地区建立了广泛的客户群体，赢得了广大客户的信任。 公司拥有完整的销售服务体系，主要通过直销模式，直接面对终端企业客户进行市场开发和产品（服务）销售,并在为企业提供检测与评价的同时，挖掘客户潜在需求，为后续进一步的销售做铺垫。二是电话、互联网模式，从而推广公司检测服务业务、达成销售意向，最终签订销售合同。 公司注重品牌信誉度的维护，积极提升检测服务能力水平及检测队伍素质，把握环境、食品等相关科技的最前沿，增强行业知名度。公司将不断提升品牌价值、强化市场公信力，获得自身稳步、健康的发展。公司将加强创新能力，与行业内主要竞争对手形成差异化定位，着力延伸服务范围，加强定制开发和个性化服务，提高服务性价比。 公司一直注重研发工作，始终高度重视技术创新，研发工作基于客户对于检测项目的需求，主要采取自主研发与合作研发两种方式进行研发工作。公司设有研发中心，负责公司科技发展规划，科研产品立项与实施，负责知识产权及专利管理，科研业务相关的内外协调。根据市场需求，积极进行新的测试方法，有利于公司提高工作效率、降低检测成本，为公司持续健康发展提供强有力的技术支持。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因： 1、短期借款威少原因2023年有情款到期,期借款已还上，使短期借款减少。 2、固定资产减少主要原因减少了固定资产的购置，有已完成折旧的固定资产。3、应付账款增加的主要原因拓展业务，应付成本有所增加，付款速度保持变，故导致应付账款有小幅增加。4、其他应付款大幅增加主要业务规模扩大增加业务量，及应付往来款尚未结算。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目重大变动原因： 1、营业收入增长16.77%，主要原因业务拓展力度加大，签订合同增多，业务量扩大。2、营业成本降低7.69%，主要原因控制采购本,供应链优化，经济规模扩大，使固定成本摊薄，单位成本下降。3、销售费用增加64.72%，业务人员拓展新市场，推广新业务，增加并入子公司数量，投入宣传费增加。4、管理费用增加92.45%，一方面由于公司2022年7月将恒源环境纳入合并报表，合并范围较去年同期增加，，另一方面人工成本增加，拓展新业务宣传，招待费、差旅货等增加综合导致管理费用增加。5、经营活动产生的现金流量净额变动原因：受疫情影响回款减少，相应的费用增加，供应商先付款后发货，这两项支付款项较多。6、投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期减少了投资项目，购置固定资产支出较去年同期有所减少。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 （二）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 公司坚持以人为本，注重人才培养，不断提供就业岗位，实现公司的社会价值。公司也积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%√是□否 单位：元 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 （三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （四）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司为全资子公司提供担保，有助于提高其融资效率，支持全资子公司的发展。 （五）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施情况 （1）公司于2021年4月23日召开第一届董事会第十一次会议审议通过了《2021年第一次股票定向发行说明书的议案》，公司拟向济宁鼎源企业管理咨询合伙企业（有限合伙）定向发行股票合计230万股，发行价格拟定为2元/股，预计募集资金460万元，投资者均以现金方式认购。 （2）公司本次发行对象为员工持股计划，员工持股计划由公司董事、监事、高级管理人员、员工等人员组成并设置了个人层面绩效考核指标。 （3）有限合伙企业作为公司员工持股计划的载体，认购的股份自山东嘉源股票登记至有限合伙企业名下之日起三十六个月内不得转让。在前述锁定期内，员工所持相关权益转让退出的，在经过管理委员会同意后，参与对象可以将合伙份额转让给本员工持股计划其他持有人或者董事会指定的具备参与本员工持股计划资格的员工。在限售期内，工商登记的合伙人应与披露的员工持股计划参与主体保持一致，进行合伙人登记变更的不得违反本员工持股计划关于锁定期和员工所持权益转让的相关规定。上述股份因派发股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份，亦应遵守上述股份锁定安排。 （4）按照《企业会计准则第11号—股份支付》的规定，发行对象员工持股计划为非立即可行权的股份支付，在授予日不做会计处理。根据会计准则规定，在每个资产负债表日公司重新对可行权权益工具数量的最佳估计进行复核，按照服务期的约定将取得职工提供的服务分摊计入服务期各年度的成本费用，同时确认资本公积。 （5）公司在2021年7月完成定向发行，员工持股计划拟认购的股票份额全部认购完毕，本期确认的股权激励费为766,666.67元。 超期未履行完毕的承诺事项详细情况： 无 （七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限事项对公司的影响： 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股本结构变动情况： □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 二、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 实际控制人冯志红与公司董事王瑞强为夫妻关系；与公司董事、总经理李全合为亲戚关系，冯志红配偶的妹妹为李全合配偶。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，且与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二）变动情况 √适用□不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明： （二）财务报表项目附注 山东嘉源检测技术股份有限公司2023年1月1日至2023年6月30日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 山东嘉源检测技术股份有限公司（以下简称“公司”）前身济宁鑫祥检测技术有限公司，2014年1月21日更名为山东嘉源检测技术有限公司并办理了工商变更手续。公司注册资本30,000.00元，实收资本30,000.00元。上述资本投入时由山东金中会计师事务所有限公司审验，并出具鲁（金中）2013（验）2315号《验资报告》。 2019年10月11日经公司股东会议及修改后公司章程规定，同意有限公司整体改制为股份有限公 司。全体股东以有限公司2019年5月31日经审计的净资产23,256,462.15元进行出资，其中：15,900,000.00元作为改制后公司股本（每股面值一元），由全体股东按照原出资比例持股，超过部分作为本公司资本公积。该改制验资经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）以2019年11月15日出具的京永验字（2019）第210031号验资报告验证。公司于2021年4月23日召开第一届董事会第十一次