韩建河山：韩建河山2023年年度报告

公司简称：韩建河山 北京韩建河山管业股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人田玉波、主管会计工作负责人张海峰及会计机构负责人（会计主管人员）陈迎迎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-31,044.22万元，截至2023年12月31日母公司期末未分配利润为-41,728.42万元。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定并结合公司实际经营情况，公司2023年年度拟定利润分配方案如下： 公司2023年度拟不派发现金红利，不以未分配利润向股东送红股，也不以资本公积转增股本。 本年度不进行利润分配的原因：鉴于公司2023年度经营业绩亏损，综合考虑公司的实际经营情况及长远发展，公司2023年度不进行利润分配，也不以未分配利润向股东送红股，也不以资本公积转增股本。公司2023年度拟不进行利润分配预案符合相关法律法规及《公司章程》等规定，具备合规性、合理性。 以上利润分配的预案尚需提交公司股东大会批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略、转型方向等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 本报告中所涉及的发展战略、经营计划、讨论与分析等内容中涉及前瞻性陈述属于分析、预计或计划性事项，该内容不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解经营计划、分析预测与承诺保证之间的差异。公司存在国家政策、经济环境、市场竞争等宏观、微观变化带来的经营、财务、人力资源等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告第三节经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本报告“第三节管理层讨论与分析”中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者注意投资风险。 本公司指定信息披露网站为上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），指定的信息披露报刊为《上海证券报》《证券时报》，公司所有公开披露的信息均以上述指定网站、报刊刊登的公告为准，敬请广大投资者谨慎投资，注意风险。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................36第五节环境与社会责任...............................................................................................................53第六节重要事项...........................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................71第八节优先股相关情况...............................................................................................................79第九节债券相关情况...................................................................................................................80第十节财务报告...........................................................................................................................81 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（2022年11月30日发布）（以下简称“准则解释16号”）。根据准则解释16号规定，公司将该解释的累积影响数调整财务报表相关项目。 2、归属于上市公司股东的净资产减少主要是报告期公司经营亏损及计提商誉减值准备所致。 3、经营活动产生的现金流量净额减少主要是报告期收到货款减少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是我国经济恢复发展的一年。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全国上下齐心协力，我国经济顶住压力砥砺前行，总体恢复向好。回望这一年，国际环境错综复杂，多重困难挑战交织，世界经济复苏动能不足，全球通胀水平仍处高位，主要经济体经济增速普遍放缓。国内经济恢复发展依旧面临不少困难，周期性、结构性问题叠加，经济恢复进程波动曲折，稳定经济增长的任务仍旧艰巨。面对复杂的经济形势，2023年度，公司经营业绩亏损。 2023年公司营业收入为53,278.22万元，较上年同期减少4.41%，归属于上市公司股东的净利润为-31,044.22万元，较上年同期减少14.16%，扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润-31,894.26万元，较上年同期减少12.71%，公司依旧处于亏损状态。报告期经营具体情况分析如下： （一）主营PCCP业务分析 1、亏损原因分析 （1）市场整体承压，行业收入利润双下滑 公司主营业务PCCP归属于制造业下的非金属矿物制品业，根据国家统计局发布的《2023年全国规模以上工业企业利润下降2.3%》一文中指出“2023年，规模以上工业企业中，股份制企业实现利润总额56,773.0亿元，下降1.2%；主要行业利润情况中非金属矿物制品业利润下降23.9%。” 根据中国混凝土与水泥制品协会发布的《2023年混凝土与水泥制品行业经济运行回顾与展望》文章中分析了2023年行业经济运行特点，文章指出，2023年，在需求不足、供给冲击、预期转弱的大背景下，混凝土与水泥制品行业严重承压，企业经营极其困难。 2023年，受房地产业开发投资下行、房屋新开工面积大幅下降等不利因素影响，混凝土与水泥制品行业除预制混凝土桩产量小幅上涨外，主要产品产量与上一年相比出现明显下降。 据国家统计局数据分析，2023年混凝土与水泥制品行业主要经济指标同比负增长。行业主营业务收入累计15,792.36亿元，比上年同期降低11.2%；利润总额累计542.45亿元，比上年同期降低9.29%。 2023年，全行业平均销售利润率为3.43%，较2022年同期增加0.07百分点。全年全行业亏损企业超过4300家，亏损面达到24.44%，这一比例较2022年增加了1.71个百分点；累计亏损额165.46亿元。 2023年行业不仅亏损面增加，回款情况更加严峻。2023年末全行业应收账款净额10650.61亿元，同比增长1.25%；应收账款周转率1.5次。应收账款占营业收入比例达到67.44%，比2022年上升近15.21个百分点。期末全行业负债总额16022.07亿元，同比增长1.08%。 （2）市场竞争日趋激烈，企业议价能力弱，公司毛利率低 随着中国经济的进一步发展以及政府对于基础建设的投入，PCCP管道行业得到了进一步的发展，其市场规模进一步扩大，行业结构也发生了变化，随着规模化生产的不断普及和技术升级的不断深入，行业集中度越来越高，PCCP行业已经发展成为一个高度竞争的市场。PCCP行业通过招投标方式获取订单，限制了PCCP行业的营销活动，大多数企业无法有效地拓展市场，也使得市场 的竞争变得更加激烈。市场上的各大企业纷纷抢占市场份额，这也导致了PCCP行业的利润空间越来越小。 同时从产业链的角度来看，PCCP的上游行业主要指各类钢板和预应力钢丝等钢材及水泥行业，下游产业主要包括水利行业、市政基础设施建设等。PCCP下游需求具备管材选用不确定性的特点，确定PCCP选材后，行业采用招投标的方式，中标企业具备不确定性的特点。价格确认方面，竞标者结合自身情况对具体输水项目所需PCCP管做出价格预算进行投标，招标方组织专家进行评标，中标者在投标文件中载明的预算价格即为合同单价。混凝土与水泥制品业的调整机制不够灵活，议价地位仍然较低，这就导致了行业整体利润空间仍受到很大牵制。毛利率与市场竞争之间存在着密切的关系，激烈的市场竞争，企业往往会面临毛利率下降的压力。 （3）在手订单实施不足，固定成本支出持续发生，应收款项较大 公司主导产品PCCP主要用于大型引水、调水工程，这些大型水利工程的建设是拉动公司产品需求的力量源泉，也是公司业绩的保障，大型水利